Az egyéni nyugdíjazási számlák (IRA-k) korlátozott megtakarítási számlák, amelyek célja a nyugdíjba vonulás forrása. Az IRA-khoz való hozzájárulást az egyéni számlatulajdonos, és az IRA-tól függően a munkáltató nyújtja. Az alapokat egy pénzügyi intézmény birtokolja, amely a hagyományos portfólióopciókba, például részvényekbe és befektetési alapokba fekteti be őket.
Különbségek az önirányított és a szokásos IRA-k között
Amikor az alapokat nem önirányított IRA-ba fektetik be, ezeket általában egy brókerház felügyeli, amely befekteti az alapokat és kezeli a számlát.
Az önirányított IRA-val, amely akár hagyományos IRA, akár Roth IRA lehet, a számlatulajdonos az összes befektetési döntést letétkezelőn keresztül irányítja, és így sokkal nagyobb rugalmasságot kínál a befektetési lehetőségek megválasztásában. Ez a lehetőség csökkentheti a felszámított díjakat is, mivel a letétkezelő nem vesz részt a befektetési ügyletekben - csak a befektető.
Az önirányított IRA kicsit nagyobb kihívást jelenthet, mint a szokásos IRA, de sok befektető szerint a szabadság megéri a további munkát.
IRA tiltott tranzakciók
A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) létrehozza a szabályokat minden nyugdíjszámlára, és minden IRA-t tiltanak bizonyos tranzakciók elvégzése érdekében, függetlenül az IRA típusától. A számlatulajdonosok nem vehetnek személyes kölcsönt alapjaik ellen, és nem vehetnek részt más önfoglalkoztatási tevékenységekben, például olyan üzleti ügyletekben, amelyekben ők vagy családtagjaik személyesen részt vesznek.
Alternatív befektetések az önirányított IRA-k számára
Az IRS korlátozásain belül az önirányított IRA alapok felhasználhatók a hagyományos részvényeken és kötvényeken kívüli diverzifikált portfólióba történő befektetésre; az önirányított IRA tulajdonosa befektethet partnerségekbe, ingatlanokba és a nemesfémek piacába. Az önirányított IRA-k azonban nem használhatók biztosítási eszközök vagy gyűjthető tárgyak vásárlására, így a számlatulajdonosok utasíthatják az önirányított IRA letétkezelőjét az ezüstpiacra történő befektetésre, de nem rendelhetik el gyűjthető ezüstérmék vásárlását.
Az önálló IRA-kkal rendelkezők körében az ingatlanügylet népszerű befektetési választása. Az IRA-tól kapott pénzeszközök felhasználhatók például kizárt ingatlan megvásárlására, amelyet azután az IRA letétkezelőjének tartanak. Az önkereskedelemre vonatkozó korlátozások azonban érvényesek, amelyek megtiltják a számlatulajdonos számára, hogy az ingatlanban lakjon.
