Tartalomjegyzék
- Nehézségi kölcsön felvétele
- Minősített disztribúciók
Az egyetemi tandíj növekedésével sok szülő nyugdíj-megtakarításait várja el, hogy segítse az egyetemi díjakat. Azonban a Roth 401 (k) alkalmazásával az oktatási költségek kiegészítése nem feltétlenül olyan egyszerű, mint más nyugdíjazási tervek esetén. A Roth IRA-val ellentétben nincs egyszerű módszer adómentes pénzeszközök kivonására a Roth-ból vagy a hagyományos 401 (k) -ből, függetlenül az alap szükségességének okától.
Kulcs elvihető
- Míg a közvetlen felsőoktatási költségek jogosultak a hagyományos IRA vagy 401 (k) számláról történő büntetés nélküli kivonásra, addig a diákhitelt és a kamatot nem kell figyelembe venni. A hagyományos nyugdíjszámláról történő korábbi (59½ éves kor előtt) kivonásokra a hallgatói kölcsönök kifizetésére kerül sor. 10% -os büntetéshez, plusz az esetlegesen esedékes jövedelemadókhoz. A Roth 401 (k) pontból való kivonulás azonban mentes lehet büntetéstől és adótól, feltéve, hogy 59, 5 éves kor előtt csak a járulékokat érintik, nem pedig az esetleges nyereségeket.
Nehézségi kölcsön felvétele
Ugyanakkor mind a 401 (k) számla rendelkezik beépített kölcsön funkcióval, amely szükség esetén hasznos lehet. A terv feltételei szerint a számlatulajdonosok egyenlegük 50% -áig kölcsönt vehetnek fel, legfeljebb 50 000 USD hitelösszeggel. Ezt a kölcsönt viszonylag egyenlő és rendszeres kifizetésekkel kell öt éven belül visszafizetni, de az összes visszafizetést - a kamatokkal együtt - vissza kell fizetni az eredeti számlára.
Így ha a tandíjak nem túl terhesek, és nyugdíj-megtakarításaink hatalmasak, akkor a kölcsön viszonylag egyszerű módszer az oktatási költségek fedezésére anélkül, hogy kimerülne.
Ha egy kölcsön nem fedezi kellőképpen a költségeket, a 401 (k) terv gyakran tartalmazza a nehézségek eloszlására vonatkozó feltételeket, amelyek lehetővé teszik a hozzájárulások teljes összegének megfelelő pénzeszközök visszavonását, a jövedelem vagy a munkáltató összeegyeztetése nélkül. A pénzeszközök iránti igénynek azonban azonnali és jelentősnek kell lennie. Ha teljesíti a kritériumokat, akkor jogosult elosztásra a szükséges összeg összegéig, beleértve a kiegészítő adókat vagy díjakat fedező pénzeszközöket is.
A nehézségek eloszlására vonatkozó kritériumok teljesítése azonban azt követeli meg, hogy úgy kell tekinteni, hogy más vagy a házastársa vagy az eltartottak vagyonán keresztül önmaga nem képes kielégíteni a szükségletet, és ezen és bármely más terv alapján felhasználta az összes egyéb támogatási és kölcsön-opciót. a neved. Ezenkívül a hagyományos 401 (k) típusú nehézségi eloszlások jövedelemadó-köteles - noha a Roth-disztribúciók nem - és minden visszavonásra a 10% -os korai terjesztési adó vonatkozik.
Azoknak a számlatulajdonosoknak, akik a nehézségek eloszlását végzik, szintén korlátozott a hozzájárulás fizetése ugyanazon munkáltató általi bármely nyugdíjszámlára, legalább hat hónapig a visszavonástól.
Minősített disztribúciók
A Roth IRA-ba történő eredeti hozzájárulásait bármikor visszavonhatja adószankció bevezetése nélkül. A minősített disztribúciók szintén 100% -ban adó- és szankciómentesek. A minősített disztribúció a következőket tartalmazza:
- 59 1/2 vagy annál idősebb korosztályok általi kifizetésekA Roth IRA legalább öt éves nyitva tartása után készített kifizetések, és legalább 59 1/2 éves korodokAz olyan kifizetések, amelyeket teljes és végleges fogyatékossá válnakA kedvezményezettnek történő kifizetések az átadást követően awayDíjak 10 000 USD-ig az első ház megvásárlásáért
Ön elkerülheti a korai visszavonási büntetést, ha az elosztás nem haladja meg a képesített felsőoktatási költségeket. IRS szempontból a képesített felsőoktatási költségek magukban foglalják:
- Tandíj és beiratkozási díjakTanulói tevékenységi díjakKönyvek, kellékek és felszerelésekSzoba és ellátás a hallgatók számára, akik legalább félidőben beiratkoztakOktatáskiadások a speciális igényű hallgatók számára
Azt is meg kell jegyeznünk, hogy ezeket a költségeket támogatható oktatási intézménynek vagy bármely főiskolának vagy egyetemnek kell kifizetni, amelyek részt vehetnek a szövetségi hallgatói támogatási programokban. A hallgatói kölcsönök vagy ösztöndíjak megszerzése nem feltétele a Roth IRA pénzének a főiskolai befizetéshez való felhasználásának.
