Mi a vagyonkezelői életbiztosítás (TOLI)?
A vagyonkezelői tulajdonban lévő életbiztosítás (TOLI) egy olyan életbiztosítás, amely egy bizalmon belül él. A TOLI olyan ingatlantervezési eszköz, amelyet főként nagy nettó vagyonnal fogyasztanak, akik arra bíznak, hogy biztosítsák az örökös vagyon felelősségteljes elosztását örököseik között, csökkentsék az ingatlanadó-kötelezettséget és teljesítsék jótékonysági céljaikat.
Kulcs elvihető
- A vagyonkezelői tulajdonban lévő életbiztosítás (TOLI) egyfajta életbiztosítás, amelyet egy vagyonkezelő társaságban helyeznek el. A TOLI-t azok a nagy nettó vagyonú személyek részesítik előnyben, akik ezt az eszközt ingatlanfejlesztési igényekhez használják.A kedvezményezettekre hagyott bizalomban elhelyezett eszközök megkerülhetik a terhes adóügyi kötelezettségeket. A TOLI-politikák rendszeres felülvizsgálatot követelnek, hogy megbizonyosodjanak arról, hogy azok megfelelnek-e a jelenlegi igényeknek. a bizalom. Ha nem, akkor a termékeket kiváló termékekkel kell felváltani.
A bizalmi tulajdonban lévő életbiztosítás (TOLI) megértése
Fontos, hogy a vagyonkezelő tulajdonában lévő biztosítási kötvényeket rendszeresen felülvizsgálják, mivel a meglévő kötvények nem felelnek meg megfelelően a vagyonkezelő társaság jelenlegi igényeinek. Az újabb biztosítási termékek költséghatékonyabbak lehetnek, miközben jobb lehetőségeket és szolgáltatásokat kínálnak.
Életbiztosítás
Azokban az esetekben, amikor az életbiztosítási kötvényt kezdetben nem alapítják meg a bizalmon belül, hanem később átalakítják benne, kritikusan fontos megjegyezni, hogy van egy hároméves visszatekintési időszak. Ha e három éven belül meghal, a biztosítási bevételt az ön vagyonának kell tekinteni. Következésképpen ezeket az eszközöket ingatlanadó alá kell vonni. Ez az oka annak, hogy az egyének általában körültekintően végeznek ilyen típusú tervezést a 60-70-es években, ahelyett, hogy sokkal idősebbek lesznek.
A bizalmi tulajdonban lévő életbiztosítás előnyei
Ha az életbiztosítási kötvény az egyén ILIT tulajdonában van, akkor a vagyonkezelőben elhelyezett eszközöket a kedvezményezetteknek adják át a kedvezményezetteknek, az adományozó irányelveinek megfelelően, fárasztó szövetségi ingatlanadó-kötelezettségek nélkül. Ennek oka az, hogy a tulajdonos valójában a vagyonkezelő, amely ténylegesen kihagyja a biztosított birtokából származó bevételt.
Az ILIT-eknek adott ajándékok csökkentik az ingatlan értékét, csökkentve ezzel az esetleges kapcsolódó adóterheket.
Ezen túlmenően egy ilyen struktúra rendelkezése lehetővé teszi a bizalom számára a rugalmasságot, hogy kölcsönözzön kölcsönöket mindkét házastárs vagyontárgyához, vagy eszközöket vásároljunk mindkét házból, hogy megteremtsük az ingatlanadók és egyéb költségek fizetéséhez szükséges likviditást. Végül, az ILIT-ek hagyják, hogy a jótékonysági gondolkodású egyének pénzeszközöket adományozzanak kedvtelésből tartott állataik kedvtelésből tartott államainak, miközben megvédik a szeretteik örökségét azáltal, hogy halálos ellátást nyújtanak, amely helyettesíti a jótékonysági ajándékok értékét.
