Mi az alapvető tőke arány?
Az alapvető tőkehányad a bank alapvető tőkéjének mérése, összehasonlítva a teljes kockázattal súlyozott eszközével, és jelöli a bank pénzügyi erősségét. Az alapvető tőkéhez viszonyított arányt a szabályozók és a befektetők használják, mert megmutatja, hogy egy bank mennyire képes ellenállni a pénzügyi stressznek és továbbra is fizetőképes. Az alapvető tőke nem zárja ki az elsőbbségi részvényeket vagy a nem ellenőrző részesedéseket, amelyek különbözik a szorosan kapcsolódó alapvető tőke arányától.
Kulcs elvihető
- Az alapvető tőkehányad a bank alapvető tőkéjének mérése a teljes kockázattal súlyozott eszközeivel összehasonlítva, amely jelzi a bank pénzügyi erősségét. Az alapvető tőkéhez viszonyított tényezőt a szabályozók és a befektetők használják, mert ez azt mutatja, hogy egy bank mennyire képes ellenállni a pénzügyi stressznek és továbbra is fizetőképes. Az első szintű közös tőke mutatója különbözik a szorosan kapcsolódó alapvető tőke aránytól, mivel kizárja az elsőbbségi részvényeket vagy nem ellenőrző érdekek.
Az alapvető tőkearány képlete szerepel
T1CCC = TRWAT1C – PS – NI ahol: T1CCC = 1. szintű közös tőkearányT1C = 1. szintű tőkePS = előnyben részesített készletNC = nem ellenőrző érdekeltségTRWA = összes kockázatot ellenőrző eszköz
1. szintű közös tőkearány
Mit mond neked az alapvető tőke arány?
A vállalkozás kockázattal súlyozott eszközei magukban foglalják az összes olyan eszközt, amely a vállalkozás birtokában van, és amelyet szisztematikusan súlyoznak a hitelkockázat szempontjából. A központi bankok általában kidolgozzák a súlyozási skálát a különféle eszközosztályokra; A készpénz és az állampapírok nulla kockázatot hordoznak, míg a jelzálogkölcsön vagy autó kölcsön nagyobb kockázatot hordoz magában. A kockázattal súlyozott eszközöket hitelkockázatuk függvényében növekvő súlyt kapnák. A készpénz súlya 0%, míg a növekvő hitelkockázatú hitelek súlya 20%, 50% vagy 100%.
A szabályozók az 1. szintű közös tőkearányt a vállalkozás tőkemegfelelésének besorolására használják az alábbiak egyikének megfelelően: jól tőkésített, megfelelő tőkésítésű, túlságosan tőkésített, szignifikánsan túlságosan tőkésített vagy kritikusan tőkésített. A jól tőkésített besoroláshoz a vállalkozás elsődleges alapvető tőkéjének legalább 7% -ának kell lennie, és nem kell fizetnie olyan osztalékot vagy osztalékot, amely ezt az arányt 7% alá csökkentené.
A rendszerszinten fontos pénzügyi intézménynek (SIFI) minősülő vállalkozásnak további 3% -os pótlást kell alkalmaznia az alapvető tőkehányadra vonatkozóan, így küszöbértékét 10% -on jól tőkésítettnek kell tekinteni. A nem jól tőkésített vállalkozásokra korlátozódnak az osztalékfizetés és a részvények visszavásárlása.
Az alapvető tőke mutatója különbözik a szorosan kapcsolódó alapvető tőke aránytól. Az alapvető tőke magában foglalja a bank saját tőkéjének, a nyilvánosságra hozott tartalékoknak és a visszaválthatatlan, nem halmozott elsőbbségi részvényeknek az összegét. Az alapvető tőke azonban kizárja az összes előnyben részesített részvénytípust, valamint a nem ellenőrző részesedéseket. Az alapvető tőke magában foglalja a vállalkozás törzsrészvényét, a felhalmozott eredményt és az egyéb átfogó jövedelmet.
A bankbefektetők figyelmet fordítanak az alapvető alapvető tőkehányadra, mert előre látja, hogy a banknak nemcsak az osztalékfizetésre és a részvények visszavásárlására van-e lehetősége, hanem a szabályozó hatóságoktól ennek engedélyezésére is. A Federal Reserve a stresszteszt során felméri a bank elsődleges alapvető tőkéjét, hogy meghatározzák, vajon a bank képes-e ellenállni a gazdasági sokkoknak és a piaci volatilitásnak.
Példa az alapvető tőkehányadra
Például tegyük fel, hogy egy banknak 100 milliárd dollár kockázattal súlyozott eszköze van, miután hozzárendelte a megfelelő súlyokat készpénzéhez, hitelkereteihez, jelzálogkölcsönéhez és személyes kölcsönéhez. Az alapvető tőkéje 4 milliárd dollár törzsrészvényt és 4 milliárd dollár felhalmozott eredményt foglal magában, ami az alapvető tőke teljes összege 8 milliárd dollár. A társaság 500 millió dollárt is kibocsátott elsőbbségi részvényekkel. Az elsődleges alapvető tőkét 8 milliárd dollárral levonva az előnyben részesített 500 dollárt levonva a 100 milliárd dolláros kockázattal súlyozott eszközökkel, az első szintű közös tőke aránya 7, 5%.
Ha ehelyett a szokásos alapvető tőkehányadot számolnánk, akkor azt 8% -ként számolnánk, mivel tartalmazná az elsőbbségi részvényeket.
