Tartalomjegyzék
- 529 Tervek
- Hagyományos és Roth IRA-k
- Coverdells
- Letéti számlák
- Készpénz
- Alsó vonal
Lehet, hogy gyermeke (vagy unokája) csak kétéves, de még nem korai elkezdeni kitalálni, hogyan fog fizetni a főiskolára. Így van: miért: Becslések szerint 244 667 dollárba kerül, ha kisgyermekét négy évre állami állambeli főiskolába küldi. Egy magániskolára gondolsz? Az addig folyik, amíg a kisgyermek felkészül a felsőfokú végzettségre, 553 064 dollárt fizet.
Kulcs elvihető
- A főiskolai költségek évről évre emelkednek, ezért bölcs dolog, hogy a szülők és a nagyszülők megtakarítási terveket készítsenek, amikor gyerekek / unokák fiatalok. Az 529 terv az egyik legjobb, adókedvezményes módszer a felsőoktatási költségek megtakarításához. Hagyományos és Roth Az IRA-k felhasználhatók a főiskolai költségek fedezésére, de a szülőknek biztosaknak kell lenniük abban, hogy fedezzék nyugdíjigényüket.Coverdell ESA-k lehetővé teszik, hogy évente 2000 USD-t különítsen el kedvezményezettenként.A szülők és a nagyszülők őrizeti számlákat hozhatnak létre a felsőoktatás finanszírozására, de ezek az eszközök korlátozhatja a hallgatók pénzügyi támogatását.
A főiskolai költségek általában körülbelül kétszeresére növekednek az infláció mértékének évente - ez a trend várhatóan határozatlan ideig folytatódni fog. Íme, mit számíthat arra, hogy fizet minden évet a tandíjért, a díjakért, valamint a szobáért és az ellátásért, amíg a gyerekek (vagy az unokák) készen állnak arra, hogy elinduljanak a főiskolára (feltételezve, hogy az egyetemi költségek folyamatos 6% -os inflációs rátát feltételeznek):
| A College jövőbeli becsült éves költségei | |||
|---|---|---|---|
| Jelenkor | Államközi nyilvánosság | Államon kívüli nyilvánosság | Magán |
| 16 | $ 24.737 | $ 43.377 | $ 55.918 |
| 14 | $ 27.795 | $ 48.738 | $ 62.830 |
| 12 | $ 31.230 | $ 54.762 | $ 70.595 |
| 10 | $ 35.090 | $ 61.531 | $ 79.321 |
| 8 | $ 39.428 | $ 69.136 | $ 89.125 |
| 6 | $ 44.301 | $ 77.681 | $ 100.141 |
| 4 | $ 49.777 | $ 87.283 | $ 112.518 |
| 2 | $ 55.929 | $ 98.071 | $ 126.426 |
Ne feledje, hogy ezek a számok egyetlen év költségeket jelentenek; a gyermek éveinek száma az egyetemen jár, attól függ, hogy milyen fokon akarnak. Noha sok hallgató pénzügyi támogatásra, ösztöndíjra és ösztöndíjra jogosult a főiskolai költségek fedezésére, továbbra is létezik számos módszer a főiskolai költségek további csökkentésére. Az egyik legegyszerűbb módszer a gyermeke vagy unokája főiskolai éveire elkülönített pénz befektetése az adó-intelligens befektetési eszközökbe. Ezek a tervek és számlák lehetővé teszik a gyermekek vagy unokák oktatásának hatékony megtakarítását, miközben a megtakarításokat a lehető legnagyobb mértékben megvédik az IRS-től.
529 Tervek
„Az 529 főiskolai terv használata az egyik legjobb módszer a gyermek pénzügyi támogatására, miközben korlátozza saját adókötelezettségét” - mondta Sam Davis, a TBH Global Asset Management partner / pénzügyi tanácsadója. Az 529 terv adókedvezményes beruházási terv, amely lehetővé teszi a családok számára, hogy megtakarítsák a kedvezményezett jövőbeli főiskolai költségeit.
A terveknek magas a befizetési korlátok, amelyeket adózás utáni dollárral készülnek. Ön évente hozzájárulhat az éves kizárási összeghez, amely 2020-ban 15 000 dollár (az „éves kizárás” az a maximális összeg, amelyet ajándékba, készpénz vagy egyéb eszköz formájában tud átutalni annyi embernek, amennyit csak akar, ajándékadó fizetése nélkül). Az 529-ből történő minden kivonás mentes a szövetségi jövedelemadó alól, mindaddig, amíg azokat képzett oktatási költségekre fordítják (a legtöbb állam adómentes kivonást is kínál).
Azok, akik rendelkeznek pénzeszközökkel, támogathatják az 529-es tervet azáltal, hogy ötéves ajándékokat adnak egyszerre, gyermekenként és személyenként anélkül, hogy ajándékadó alá kerülnének. Ez azt jelenti például, hogy egy szuper-gazdag nagyszülõk mindegyike 75 000 dollárral járhat (páronként 150 000 dollár), ha egy gyermek fiatal, és hagyja, hogy ez a pénz növekedjen teljes költségeik fedezéséhez. Bonyolult szabályok vannak erre vonatkozóan, ezért ne próbálja ki részletes adóügyi tanácsadás nélkül.
Kétféle 529 terv létezik:
Főiskolai megtakarítási tervek
Ezek a megtakarítási tervek ugyanúgy működnek, mint más befektetési tervek, például a 410 (k) s és az egyedi nyugdíjazási számlák (IRA), mivel hozzájárulásaikat befektetési alapokba vagy más befektetési termékekbe fektetik be. A számlabevételek az alapul szolgáló befektetések piaci teljesítményén alapulnak, és a legtöbb terv életkoron alapuló befektetési lehetőségeket kínál, amelyek konzervatívabbá válnak, ha a kedvezményezett közeledik a főiskolai életkorhoz. 529 megtakarítási tervet csak államok kezelhetnek.
Előre fizetett tandíj-tervek
Az előre fizetett tandíj-tervek (más néven garantált megtakarítási tervek) lehetővé teszik a családok számára, hogy rögzítsék a mai tandíjat az elővásárlási tandíjakkal. A program a jövőbeni költségek mellett fizeti ki az állami támogatásra jogosult intézményeket, ha a kedvezményezett egyetemen jár. Ha a kedvezményezett állami vagy magániskolába jár, akkor átutalhatja a számla értékét, vagy visszatérítést kaphat. Az előre fizetett tandíjat az államok és a felsőoktatási intézmények kezelhetik, bár korlátozott számú állam rendelkezik ezekkel.
"Nyomatékosan javaslom ügyfeleimnek, hogy 529 tervet finanszírozzanak a felülmúlhatatlan jövedelemadó-szünetekre" - mondja Davis. "Noha a hozzájárulások nem vonhatók le a szövetségi adóbevallásból, a beruházás növekszik az adóhalasztásban, és a kedvezményezett egyetemi költségeinek fedezésére szolgáló elosztások szövetségi adómentességet eredményeznek."
Hagyományos és Roth IRA-k
Az IRA egy adókedvezményes megtakarítási számla, ahol olyan befektetéseket tarthat, mint részvények, kötvények és befektetési alapok. Kiválaszthatja a befektetéseket a számlán, és módosíthatja a befektetéseket az igényeinek és céljainak változásakor. Általában, ha 59½ éves korában kilépett az IRA-ból, akkor 10% -os kiegészítő adó tartozik a korai forgalmazásért.
Ugyanakkor kivonhat pénzt a hagyományos vagy a Roth IRA-ból, mielőtt eléri az 59½ éves korát, anélkül, hogy megfizette a 10% -os kiegészítő adót, hogy fizeti a magának, házastársának, vagy gyermekeinek vagy unokáinak a képzett felsőoktatási költségeket. A lemondás csak a 10% -os büntetésre vonatkozik; továbbra is tartozást fog fizetni a forgalmazásra, hacsak ez nem Roth IRA.
A nyugdíjalapoknak a gyermeke vagy az unokája főiskolai tandíjának befizetésére való felhasználása néhány hátránnyal jár:
- Először: pénzt vesz ki a nyugdíjalapból - olyan pénzt, amelyet nem lehet visszafizetni - tehát meg kell győződnie arról, hogy az IRA-n kívüli nyugdíjazáshoz Önnek megfelelő pénzeszköze van-e. Másodszor, az IRA-eloszlásokat a a következő évi pénzügyi támogatási kérelem, amely befolyásolhatja a szükséglet-alapú pénzügyi támogatás jogosultságát.
Annak elkerülése érdekében, hogy elmélkedjen a saját nyugdíjazásába, beállíthatja a Roth IRA-t gyermeke vagy unokája nevében. Fogás: gyermekének (nem te) a jövedelemszerzésből származó jövedelemmel kell rendelkeznie abban az évben, amelyhez járulékot fizetnek. Az éves hozzájárulást valójában a maximális összegig finanszírozzák, de csak akkor, ha jövedelmük van.
Az IRS-t nem érdekli, ahonnan származik a pénz, mindaddig, amíg nem haladja meg a gyermeke által keresett összeget. Ha például gyermeke 500 dollárt keres nyári munkából, akkor 500 dollárval járulhat hozzá a Roth IRA-hoz saját pénzével, és gyermeke valami mást tehet a jövedelmével.
Íme: Hogyan lehet ezt csinálni: Ha gyermeke kiskorú (18 vagy 21 évnél fiatalabb, az államtól függően, amelyben él), sok bank, bróker és befektetési alap lehetővé teszi, hogy felügyeleti vagy gyám IRA-t hozzon létre. Letétkezelőként Ön (felnőtt) ellenőrzi az őrizetben lévő IRA-ban lévő eszközöket, amíg gyermeke el nem éri a teljes életkorát, ekkor az eszközöket átadják nekik.
Coverdells
A Coverdell Education Savings Account (ESA) létrehozható egy banknál vagy brókercégnél, hogy segítsen gyermeke vagy unokája képzett oktatási költségeinek megfizetésében. Az 529 tervhez hasonlóan a Coverdell ESA-k lehetővé teszik a pénznek az adóhalasztás növekedését, és a kivonások adómentesek szövetségi szinten (és a legtöbb esetben az állami szinten), ha azokat oktatási költségek minősítésére használják. A Coverdell ESA kedvezményei vonatkoznak a felsőoktatási költségekre, valamint az alap- és középfokú oktatások költségeire. Ha a pénzt nem minősített kiadásokra használják fel, adó lesz és 10% -os büntetés lesz a jövedelem után.
A Coverdell ESA-járulékai nem vonhatók le, és a járulékokat a kedvezményezett 18 éves korának megérkezése előtt kell befizetni (kivéve, ha az IRS meghatározása szerint különleges igényű kedvezményezett). Míg egynél több Coverdell ESA állítható be egyetlen kedvezményezett számára, kedvezményezettenként - nem számlánként - évente a maximális hozzájárulás 2000 USD lehet.
A Coverdell ESA-hoz való hozzájáruláshoz a módosított korrigált bruttó jövedelmének (MAGI) kevesebbnek kell lennie, mint 110 000 dollár egyetlen iratkezelőnél, vagy 220 000 dollárnál, ha a házastársak együttesen nyújtják be.
Letéti számlák
Az egységes ajándékok a kiskorúakról szóló törvény (UGMA) és az egységes átutalások a kiskorúak számára (UTMA) számlák olyan letéti őrzési számlák, amelyek lehetővé teszik, hogy pénzt és / vagy eszközöket megbízjon kiskorú gyermekek vagy unokák számára. Meghatalmazottként a számlát kezeli, amíg a gyermek el nem éri a teljes életkorát (18–21 éves kortól, az államától függően). Amint a gyermek eléri ezt a korot, a számla tulajdonosa van, és a pénzt bármilyen módon felhasználhatja. Ez azt jelenti, hogy nem kell a pénzt oktatási költségekre fordítani.
Noha a járulékokra nincsenek korlátozások, a szülők és a nagyszülők egyéni éves hozzájárulást 15 000 dollárra (házaspáronként 30 000 dollárra) korlátozhatják, hogy elkerüljék az ajándékadó kivetését. Az egyik dolog, amelyet figyelembe kell venni, hogy a szabadságvesztés-számlák a hallgatók vagyonának számítanak (nem a szülõk), így a nagy egyenlegek korlátozhatják a pénzügyi támogatásra való jogosultságot. A szövetségi pénzügyi támogatási formula azt várja el, hogy a hallgatók hozzájáruljanak a megtakarítások 20% -ához, szemben a szülőknek csak a megtakarítások 5, 6% -ával.
Készpénz
Az éves kizárás lehetővé teszi, hogy 2020-ban 15 000 dollárt készpénzben vagy más eszközben adjon meg annyi embernek, amennyit csak akar. A házastársak kombinálhatják az éves kizárásokat, hogy 30 000 dollárt kapjanak annyi embernek, amennyit akarnak - adómentes. Szülőként vagy nagyszülőként minden évben az éves kizárásig ajándékozhatsz gyermeket, hogy segítsen neki fizetni a főiskolai költségeket. Az évenkénti kizárást meghaladó ajándékokat beleszámítják az élettartamra vonatkozó mentességbe, amely egyénenként 11, 58 millió dollár 2020-ban.
Aggódik az életre szóló mentesség miatt? Nagyszülőként segíthet unokájának fizetni a felsőoktatásban, miközben korlátozhatja saját adókötelezettségét azáltal, hogy közvetlenül a felsőoktatási intézménybe fizeti a befizetést. Ahogyan Joanna Foster, a CPA MBA, elmagyarázza: „A nagyszülők közvetlenül megfizethetik az oktatási költségeket a szolgáltatónak, és ez nem számít bele az éves 15 000 dolláros kizárással.” Tehát, ha évente 20 000 dollárt küld az unokájának főiskolájára, az összeg a 15 000 dollár feletti (ebben az esetben 5000 dollár) nem számít bele az élettartamra vonatkozó mentességbe.
Alsó vonal
Sokan ugyanúgy közelítik meg a megtakarítást a főiskolára, ahogyan a nyugdíjba vonulnak: Semmit sem csinálnak, mert a pénzügyi kötelezettségek meghaladhatatlannak tűnnek. Sokan azt mondják, hogy a nyugdíjazási tervük soha nem jár nyugdíjba (nem valódi terv, mondani sem kell, hacsak nem hal meg fiatalként). Hasonlóképpen, a szülők viccelhetnek (vagy feltételezhetik), hogy gyermekeik csak azért járnak egyetemre, ha teljes ösztöndíjat kapnak.
A terv nyilvánvaló hibája mellett a hátsó ülésen történő megközelítés egy olyan helyzethez, amelyben valóban szükség van egy első ülés sofőrére. Még ha csak kis összeget is megtakaríthat egy 529-es vagy a Coverdell-tervben, ez segít. A legtöbb családban a főiskolai fizetés nem olyan egyszerű, mint a negyedévente csekket írni. Ehelyett pénzügyi támogatás, ösztöndíjak, támogatások és pénz összevonása, amelyet a gyermek megszerez, valamint pénz, amelyet a szülők és a nagyszülők hozzájárultak az adó-intelligens főiskolai megtakarítási eszközökhöz.
A befektetési számlák összehasonlítása × A táblázatban szereplő ajánlatok olyan társulásoktól származnak, amelyektől a Investopedia kártérítést kap. Szolgáltató neve Leíráskapcsolódó cikkek
Megtakarítás
Nagyszerű pénzügyi ajándékok gyerekeknek ezen a karácsonykor
Roth IRA
529 Megtakarítási terv vs. Roth IRA az egyetemen
Megtakarítás a főiskolára
4 Smart 529 terv fontolóra vehető alternatívák
Megtakarítás a főiskolára
Miért fizet az 529-es terv első betöltése?
Pénzügyek gyermekekkel
Nagyszülők: Fizessen az óvodai után, megtakarítsa az adókat
Megtakarítás a főiskolára
A Vanguard 529 College megtakarítási terv: áttekintés
Partner linkekKapcsolódó feltételek
Oktatás IRA Az oktatás IRA egy adókedvezményes beruházási számla a felsőoktatás számára, amelyet hivatalosan Coverdell oktatási megtakarítási számlának (ESA) hívnak. tovább 529 terv Az 529 terv adókedvezményes számla a felsőoktatás megtakarításához és befektetéséhez, mint például a főiskolai tandíjak, valamint a középfokú oktatáshoz, például a magán középiskolához. tovább A Roth IRA teljes útmutatója A Roth IRA nyugdíj-megtakarítási számla, amely lehetővé teszi pénzének adómentes felvételét. Tudja meg, miért lehet egy Roth IRA jobb választás, mint a hagyományos IRA egyes nyugdíjas megtakarítók számára. tovább Éves kizárás meghatározás Az éves kizárás az a pénzösszeg, amelyet az egyik személy ajándékként adhat át a másiknak ajándékadó fizetése vagy az egységes jóváírás befolyásolása nélkül. tovább Mikor van szüksége egy személynek letéti számlára? A letéti számla egy felnőtt által kiskorú számára létrehozott és kezelt megtakarítási számla. Tág értelemben a letétkezelői számla bármely olyan számlát jelenthet, amelyet a kedvezményezett nevében bizalmasan felelős fél vezetett, és annak számos formája lehet. tovább Mi a hagyományos IRA? A hagyományos IRA (egyedi nyugdíjazási számla) lehetővé teszi az egyéneknek, hogy adózás előtti jövedelmeiket olyan befektetések felé irányítsák, amelyek növelik az adóhalasztást. több