Ahogy egy újabb év záródik, az adófizetőknek mindenütt számba kell venniük az év jövedelmét, levonásait és jóváírásait, és meg kell tenniük a szükséges lépéseket annak érdekében, hogy minimalizálják 2018. évi adószámláikat. az újév, hogy csökkentse a Uncle Sam-nek járó összeget, és feltöltse a visszatérítést.
Mielőtt elkezded
Körülbelül megértheti, hol fog tartózkodni a következő évben, és becsülje meg, hogy mit vár az adóköteles jövedelme. Gondoljon a bérekre, a befektetési jövedelemre, az oldalsó koncertekre és a nyugdíjakra vagy egyéb kifizetésekre, amelyeket várhatóan kap.
Ezután tisztázza, hogy feloszthatja-e az idei levonásait. Vegye figyelembe, hogy az adócsökkentésről és a munkahelyről szóló törvény jelentősen megváltoztatta azt a matematikát, hogy a tételek megadása értelmezhető-e. A 2018-os adóévtől kezdve - az Ön által fizetendő adók - a szokásos levonás gyakorlatilag megduplázódik 12 000 dollárra az egyes iratgyűjtőknél (6500 dollártól), 18 000 dollárig a háztartási fejeknél (9550 dollártól) és 24 000 dollárig (13 000 dollártól) a házassági benyújtásért együttesen és túlélő házastársak. Magas adókkal rendelkező államokban a nem tételekre jellemző tendencia valószínűleg javulni fog, mivel az állami és helyi adók (SALT) levonható összegének 10 000 dollárja van (korábban bármilyen volt ezeknek az adóknak).
Miután eldöntötte, hogy részletezi-e, tekintse át a következő listát, és ellenőrizze, hogy ezek a stratégiák segítenek-e minimálisra csökkenteni azt, amit tartozol.
1. Szerezz levonásokat az írásban
Ha a nem készpénzes ajándékok, például ruházat vagy más tárgyi eszköz meghaladja az 500 dollár összértékét, akkor a levonás igényléséhez a visszatérítéshez be kell vonnia a 8323-as űrlapot. Az igényelhető összegnek meg kell egyeznie a jótékonysági szervezetnek fizetett bevételekkel, amikor tárgyait vagy tárgyait eladják. A jótékonysági szervezet 1098-C nyomtatványt ad ki, ha ez megtörténik. Ha azonban az adományokat nem értékesítik az év vége előtt, akkor meg kell várnia, amíg azok meg nem jelennek, mielőtt levonhatja azokat. További információkért kattintson ide a nem pénzbeli hozzájárulások alátámasztására vonatkozó IRS információkért.
2. Halasztani nem tudja részletezni
Ha úgy tűnik, hogy ebben az évben nem lesz képes részletezni a levonásait, akkor fontolja meg az év végi jótékonysági hozzájárulások halasztását a következő évig, ha úgy gondolja, hogy nagyobb esélye van arra, hogy le tudja őket írni. Ez például lehetővé tenné a jövő évi hozzájárulás megduplázását, annyira nagymértékűvé téve, hogy jobb esélyt kapjon a tételekre való kvalifikációhoz.
Ez vonatkozik a visszatérítetlen orvosi költségekre és más típusú levonható tranzakciókra vagy olyan kiadásokra is, amelyek felett Ön ellenőrizheti az időzítést. (Vegye figyelembe, hogy ebben az évben a kiigazított bruttó jövedelem 7, 5% -át meghaladó visszatérítetlen egészségügyi kiadások minden adóalanyra levonhatók - nem csak a 65 éves vagy annál idősebbekre. A következő évtől kezdve a küszöb 10% -ra tér vissza, az előző törvény szerint.)
Ne felejtse el, hogy ha decemberben jótékonysági ajándékot készít hitelkártyájával, majd később kifizeti, akkor az a hónap / év levonható, amelyben vásárolta.
Ezzel szemben, ha részletezheti ebben az évben, de úgy tűnik, hogy nem fogja ezt megtenni a következő évben, fontolja meg azon kiadások megfizetését, amelyeket most már le tudna vonni a jövőre, például jótékonysági hozzájárulásokat, becsült negyedéves állami adófizetéseket, egészségügyi költségeket és ingatlanadó. Ez hozzájárulhat az idei visszatérítéshez, a következő évben nem lesz megfelelő csökkentés, mivel valószínűleg nem tudod részletezni őket.
3. Időzítse el nyereségeit és veszteségeit
Dolgozzon együtt adótervezőjével és befektetési tanácsadójával annak meghatározásában, hogy mikor és hogyan értékesítsen bármilyen értékelt vagy értékcsökkentett értékpapírt, így minimalizálva a nyereséget és maximalizálva a veszteségeket. A veszteségek levonásához képesnek kell lennie arra, hogy levonják őket a nyereség ellen. Általában véve képesnek kell lennie a hosszú távú (több mint egy éve) értékpapírok eladásából származó veszteségek leírására az egyéb hosszú lejáratú értékpapírok eladásából származó nyereségekkel szemben. A győzteseket és veszteseket, akiket rövid ideig tartott (egy év vagy annál rövidebb ideig), ugyanúgy kell kezelni. Ezután kiszámítja a nettó hosszú vagy rövid távú nyereségét és veszteségét egymással szemben, hogy végső nettó rövid vagy hosszú távú nyereséget vagy veszteséget érjen el.
Egy stratégiát túl késő alkalmazni: eladni olyan értékpapírokat, amelyek elveszítették pénzt, majd visszaválthatják azokat az év vége előtt a veszteség realizálása érdekében. Az IRS mosási szabályzat előírja, hogy az eladóknak legalább 31 napot várniuk kell, hogy visszavásárolják a veszteséges részesedéseket.
4. Óvatosan válassza ki a költség alapját
A költségalap kiszámításához többféle módszer létezik, de az egyik évről a másikra választott módszer néha nagy különbséget okozhat az adókban.
Például, ha nagyon sok részvényt értékesít nagyon nagy nyereség mellett, és be kell jelentenie ezt a jövedelmet, akkor lehetősége van választani, hogy azonos számú részvényt használjon alapul, amelyek magasabb áron vásároltak meg, ha nem már használt. (Ennek szabályai bizonyos esetekben bonyolultak lehetnek, és szakmai segítséget igényelhetnek.)
5. Ha szükséges, realizálja a jövedelmet
Ha az idei jövedelme lényegesen alacsonyabbnak bizonyult, mint amire számítottál, akkor bölcs dolog lehet értékesíteni értékelt értékpapírokat, vagy konvertálni a hagyományos IRA-t vagy a nyugdíjazási tervet Roth-számlára. Ez lehetővé teszi az adójóváírások, a levonások és a mentességek felhasználását, amelyek egyébként kihagyhatók.
Például, ha februárban elbocsátották, és a Hálaadásig nem találtak másik állást, akkor a kombinált mentességek, levonások és jóváírások túlléphetik az év jövedelmét. Használhatja ezt a lehetőséget, hogy hatékonyan csökkentsék vagy megszüntessék az értékesített értékpapírok vagy Roth konverziójának adószámláját azáltal, hogy most megteszik, és jóváírják a levonásait.
6. Töltse be vagy növelje a nyugdíjazási terv hozzájárulásait
Tartsa a pénzt a kezedben az IRA vagy a munkáltató által szponzorált nyugdíjazási terv hozzájárulásainak befizetéséhez vagy növeléséhez, ha az év végi becslés azt mutatja, hogy ebben az évben magasabb adószintet érhet el.
Az IRA hozzájárulásait 2018-ig nyújthatja be a következő április bejelentési határidőig, de a 401 (k) vagy a 403 (b) hozzájárulást 2018. december 31-ig kell befizetni. Ha 50 éves vagy, vagy idősebb, ne feledje, hogy járuljon hozzá a legtöbb olyan tervhez, amely növeli az adólevonást.
7. Vásárlás a következő évre, az év levonása
Ha vállalkozástulajdonos vagy olyan szakmai költségei vannak, amelyeket le tud vonni, 2018 végéig elvégezheti a közelgő szükséges vásárlásokat vagy kiadásokat. Ez lehetővé teszi, hogy a következő év helyett 2018-ra írják le, és ezáltal csökkentsék a jövedelmét. Ez különösen nagy különbséget okozhat, ha olyan fő cikket vesz, amelynek vásárlási ára 2018-ban kiadható.
Mint már említettem, az új adójogszabályok jelentős változtatásokat hajtottak végre a 2018. adóévtől kezdve. Ügyeljen arra, hogy ellenőrizze az Önre alkalmazandó adókedvezmények sorsát, és hajtsa végre azt, hogy melyik év végi szállása segíthet Önnek az adóbevallás benyújtásakor.. Előfordulhat, hogy ebben az évben nem tudja részletezni, mert az új magasabb szintű levonások miatt megszüntették a személyes mentességeket.
Alsó vonal
Ne legyél azok a szerencsétlen adóbevallók, akik több hétig benyújtsák be a kérdést: „Miért nem tettem decemberben?” Az IRA kivételével most az utolsó alkalom, hogy lépéseket tegyen a adószámla 2018-ra, tehát ne várjon tovább. Az adó csökkentésével kapcsolatos további információkért forduljon adótervezőjéhez vagy pénzügyi tanácsadójához. Ha önálló vállalkozó, akkor vegye figyelembe további adókedvezményeit az adóviszonyok szempontjából.
