Miután benyújtotta az adóbevallását, valószínűleg nem érzi magát úgy, hogy megőrzi az összes papírt - W-2, 1099s és még sok más -, vagy akár adókat gondol. Vannak olyan dokumentumok, amelyeket határozatlan időn belül meg szeretne őrizni. Ha később gyakorolni fogja a jövőben szükséges papírokat, fizeti meg az adómegtakarításokat. Itt van ezeknek a dokumentumoknak a lerontása, és miért kellene azokat megőrizni.
Visszatérési példányok
Az IRS-nek korlátozott ideje van a bevallások ellenőrzésére (általában a beérkezés határidejétől számított három év). Ez a korlátozás azonban nem vonatkozik, ha az IRS úgy gondolja, hogy soha nem nyújtott be visszatérítést. Ha az IRS levelet küld, amelyben jelezte, hogy soha nem nyújtott be iratot, akkor rajtad múlik, hogy bizonyítja-e az ellenkezőjét. Ehhez őrizze meg örökre visszatérésének másolatát, a bejelentés igazolásával együtt. A bizonyítás típusa attól függ, hogy miként nyújtotta be visszaküldését:
- Papírvisszatérítés esetén: Nyugtázott vagy hitelesített nyugtát, vagy egy magán kézbesítőtől származó bizonylatot (pl. FedEx, UPS). Elektronikus visszaküldés: A visszatérést visszaigazoló e-mailt elfogadták a bejelentéshez. Ha szoftvert használ feladásra, akkor az e-mailt a szoftver generálja (pl. A TurboTax e-mailt küld neked). Ha fizetett előkészítőt használ, kérjen nyugtát a készítőtől, hogy visszatérését elfogadták a bejelentéshez.
Ugyanez vonatkozik az állami jövedelemadó-bevallásokra. Tartsa örökre az állami jövedelemadó-bevallás másolatát a bejelentés igazolásával együtt.
Dokumentumok otthona számára
Sok ember számára a személyes tartózkodás a legnagyobb egyetlen eszköz, amely értékesítéskor jelentős adószámlát generálhat. Az adójog legfeljebb 250 000 dollár nyereséget engedélyez a fő lakóhely eladásakor (500 000 dollár a közös ügyfeleknél), ha bizonyos feltételek teljesülnek. Ha ezek a feltételek nem teljesülnek, vagy ha a nyereség meghaladja a dollárhatárt, akkor adóköteles nyereséget eredményez. A haszon minimalizálása érdekében hasznos maximalizálni a ház alapját. Az alap, amely azzal kezdődik, amit azért fizetett a házért, tőkejavításokkal növelhető, például kiegészítéssel, új tetővel, készülékekkel, földi úszómedencével és tereprendezéssel.
Minél hosszabb ideig tartja otthon a házat, annál valószínűbb, hogy (a) az eladott ár magasabb lesz, mint amit fizetett, és (b) hogy több pénzt költött otthonba a fejlesztésekhez. Az IRS 523-as kiadványban (a 2017. évi frissítést az írás megírásakor nem tették közzé) keresse meg azon tőkejavítások listáját, amelyekre vonatkozóan bevételeket vagy egyéb befizetési igazolásokat kell elmentenie.
A lakásfelújításokon kívül őrizze meg az eredeti elszámolási nyilatkozatot és a vásárlással kapcsolatos egyéb dokumentumokat. Ez lehetővé teszi, hogy hozzáadja a költség alapjához a következőket:
- elvont díjak (címdíjak összefoglalása) közüzemi szolgáltatások telepítésének díjai (beleértve a címkeresés díját, az adásvételi szerződés előkészítését és az okirat elkészítését)
Vegyen nyilvántartást ezekről a költségekről mindaddig, amíg a ház tulajdonosa, majd legalább három évig az eladást bejelentő visszaigazolás benyújtása után. A legtöbb esetben a hároméves időszak az az idő, amikor az IRS megkérdőjelezheti álláspontját.
Ingatlan beszerzési költségei
Mint a lakásfelújítások esetében, szeretne nyilvántartást vezetni más ingatlanokkal - készletekkel, nyaralóháznal, bérleti ingatlanokkal vagy műalkotásokkal kapcsolatban. Meg kell ismernie azt is, hogy mit fizetett az ingatlanért, ideértve a jutalékokat és az egyéb beszerzési költségeket is, így megfelelően kiszámolhatja a nyereséget, amikor elad. Ha nem, akkor lehet, hogy több adót kell fizetnie, mint amennyire egyébként esedékes lenne (rajtad múlik, hogy igazolja-e adóalapját, ha az IRS vitatja a visszatérítést).
Mint a házhoz kapcsolódó nyilvántartások esetében, őrizze ezeket a nyilvántartásokat mindaddig, amíg Ön az ingatlan tulajdonosa, majd legalább három évig az ingatlan eladásáról szóló bevallás benyújtása után.
Megjegyzés: A brókercégeknek és a befektetési alapokkal foglalkozó társaságoknak most alapinformációkat kell szolgáltatniuk bizonyos értékpapírokról (pl. Az őket óta 2011 óta megvásárolt részvények). Bölcs dolog azonban ezt az információt megőrizni abban az esetben, ha cégeket cserél vagy cégeket egyesítenek, és nyilvántartásaik elvesznek (történik).
Örökölt vagyon
Amikor örököl vagyont, az adóalap az ingatlan értékévé válik annak a személynek a halála napján, aki azt hagyta neked (fokozott alapnak nevezik). A nagy birtokok (amelyek 2018. évben elhunytaknak 11 180 000 dollárt meghaladó értékűek) jelentenek az értéket szövetségi ingatlanadó-bevalláson (706. űrlap). Lehetséges, hogy a kisebb birtokoknak az állami értéket be kell jelenteniük az állami halálozási adólapon, még akkor sem, ha szövetségi visszatérítés nem esedékes. Kérdezze meg az ingatlan birtokosát, ügyvezetõjét vagy személyes képviselõjét. (Az új adójogszabályok megkétszerezték az ingatlanadó alapvető kizárási összegét körülbelül 5 millió dollárról 10 millió dollárra.)
Az olyan birtokok esetében, amelyeknek nem kell ilyen nyilatkozatokat benyújtani, az örökösökön kell meghatározni az értéket, amely az ingatlan alapjául szolgál. Ha örökölte a nyilvánosan forgalmazott értékpapírokat, szerezze be azok értékét a halál időpontjára. Ha örököl az ingatlan, akkor érdemes értékelést szereznie a halál idejéről, így később bizonyíthatja az alapját. Mint más ingatlanok esetében is, őrizze meg ezt az információt mindaddig, amíg Ön az ingatlan tulajdonosa, plusz az az időtartam, ameddig az IRS megkérdőjelezheti az eladási jelentését.
Alsó vonal
A nyilvántartás unalmasnak és nehézkesnek tűnhet. Hozzon létre egy nyilvántartási rendszert, amely az Ön számára működik. Egyszerűsítse papírokat egy elektronikus nyilvántartás létrehozásával (pl. Szkennelje be azokat a dokumentumokat, amelyeket meg szeretne őrizni, és tárolja őket egy fájlban a laptopján, egy flash meghajtón vagy a felhőben).
Valójában a kulcsfontosságú nyilvántartások másolatának a felhőben és / vagy más helyen történő tárolása szintén fontos biztosíték. A laptopok és a flash meghajtók összeomolhatnak vagy elveszhetnek. És akár elektronikus iratokkal is, iktassa be a papírakat is. Nagyon sok bajt takaríthat meg, ha Önnek - vagy örököseinek - szüksége van rájuk a jövőben.
