Mi az a Stretch járadék?
A szakaszos járadék járadék opció, ahol az adóhalasztott kedvezményeket átruházják a kedvezményezettekre, nagyobb rugalmasságot és ellenőrzést biztosítva számukra a beruházás fenntartása felett. Ezért a kedvezményezett kevésbé korlátozza a vagyonátadást, és képes nagyobb összegű ellátásokra, hosszabb ideig nyújtva. Régi járadékként is ismert.
Kulcs elvihető
- A szakaszos járadék (örökölt járadék) megkönnyíti a járadékokat a vagyonátutalásban a kedvezményezettek számára haláluk után. Mivel a járadékkedvezmények kiterjeszthetők gyermekekre vagy unokákra, az ingatlanadók és az eszközök átruházása minimalizálható.A szakaszos járadékok ritkák, és különböznek a közös - olyan életjáradékok, amelyek a házastárs halála után is folytatják a házastársi ellátásokat.
Hogyan működik a nyújtó járadék
Régi járadékokat vagy szakaszos járadékokat sok biztosító nem kínál. Az ilyen járadék előnyös lehet, mivel a kedvezményezettet nem terheli haszon hatalmas adószámla megfizetése. Ez gyakran stresszt okozhat egy család számára, amely éppen a szeretett egyének elvesztésével foglalkozott. Az ötlet az, hogy a járadékszerződés több generációra is kiterjeszthető, nem csupán egyetlen tulajdonos vagy pár.
Az, hogy mi történik a járadékkal a tulajdonos halála után, nagymértékben függ a járadékterv típusától. A tulajdonos, vagy járadékszerű kiválasztja a járadék típusát és a kedvezményezetteket a kezdetektől fogva, bár a járadékokat halál előtt megváltoztathatja. Különféle járadék-kifizetési tervek vannak. Néhány esetben a fizetés a járadéka halálával ér véget, mások azonban a házastársnak vagy más kedvezményezettnek fizetik azt évek után.
Stretch vs. Közös életjáradék
A szakaszos járadék különbözik a közös életjáradéktól. A közös életjáradék garantálja a fizetést mind az Ön, mind a kedvezményezett élettartama alatt. Halála esetén házastársa vagy más kedvezményezett haláláig továbbra is kifizetéseket kap. A kedvezményezetteknek történő kifizetések lehetnek az életjáradék során fizetendő teljes összeg, vagy csökkentett összeg, attól függően, hogy a járadékszerző kezdetektől milyen választásokat hajtott végre.
A járadék nyújtásával az a személy, aki szerződést köt, nem kap kifizetést. Ehelyett az életen át tartó jövedelmet a tulajdonos kedvezményezettjének adják meg az örökölt szerződés értékének és a kedvezményezett várható élettartamának alapján, amikor a kifizetések megkezdődnek. Az IRS szabályai szerint a kedvezményezetteknek a várható élettartamuk alapján minimális éves összeget kell visszavonniuk, az eredeti tulajdonos halálától számított egy éven belül.
Az adókedvezményt azért nyújtják, mert a kedvezményezett adókötelezettsége több évre terjed ki, szemben az örökölt járadék átalányösszegben történő megszerzésével, ami azt jelenti, hogy az adókat a terjesztési évben kell megfizetni, az örökölt összeg és a kedvezményezett adócsoportja alapján. Az ilyen típusú járadékok gyakran a gazdagabb családok ingatlantervezésének részét képezik.
