A nyugdíjalapokra gondolva valószínűleg leginkább attól tart, hogy van-e elég pénzed a kényelmes élethez. Amit az emberek gyakran elfelejtenek tervezni - érthető módon -, az a végső elmúlásuk. A házastársa vagy más családtagjai kedvéért ellenőrizze, hogy a dolgok megfelelően vannak-e beállítva. Nem elég csak pénzt keresni; azt is meg kell védenie - és biztosítania kell, hogy halála után a megfelelő kezekbe kerüljön.
"A rosszul átgondolt kedvezményezetti megjelölésekkel járó nyugdíjszámlák tízezreket vagy akár százezreket is fizethetnek a családjának, ha rosszul teszik őket" - mondta Dan Stewart, a CFA® elnök, a Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas, elnök. "A helyes kedvezményezettek megnevezése elengedhetetlen a nyugdíjazási tervekhez, és nagyon sok buktató és akna elkerülhető az elsődleges (ek) és a függő kedvezményezett (ek) megnevezésekor. A szankciók és adók elkerülése érdekében tényleg tanácsot kell kérnie egy az ingatlantervezés területén folyékonyan kompetens tanácsadó."
Kulcs elvihető
- Az embereknek gondoskodniuk kell arról, hogy vannak bizonyos intézkedések annak biztosítása érdekében, hogy pénzük a haláluk esetére odakerüljön.IRA-k, a 401 (k) s és az ingatlanadók eltérően kezelik a házastársát, ha elhunyt. A túlélő hozzátartozói társadalombiztosítási ellátások a kedvezményezettektől és a családi állapottól függően jelentősen változhatnak.
IRA
Az IRA-k általában nem tartoznak az Ön akarata alá. Tehát, amikor megnyit egy IRA-t, ki kell töltenie a kedvezményezett kijelölési űrlapját. Ez az űrlap megnevezi azt a személyt vagy embereket, akik megkapják az IRA-t, és milyen arányban. A formanyomtatványt bármikor módosíthatja, de ha halála után megteszi a formanyomtatványt, akkor megkapja a pénzt - még akkor is, ha volt házastársa vagy elhagyatott gyermek.
"Ha több embert nevez egy kedvezményes nyugdíjazási tervnek, akkor mindegyikük figyelembe veszi a szükséges minimális eloszlást (RMD), a legidősebb kedvezményezett várható élettartama alapján (azaz az a személy, akinek a legnagyobb eloszlást kell teljesítenie.) vagyon több terv felett, és minden kedvezményezett a saját örökölt IRA-jának részesül "- mondta Daniel Timins ingatlanügyvéd, CFP®, Daniel Timins ügyvédi irodái, New York, New York
A kedvezményezettnek öt lehetősége van:
- Tartsa az örökölt IRA-t: Ez jó lehetőség, ha az elhunyt már elkezdett venni a szükséges minimális elosztást (RMD) a számláról. Ez utóbbi lehetővé teszi a kedvezményezett számára, hogy a pénzeszközöket is kivonja, még akkor is, ha 59 évesnél fiatalabb, anélkül, hogy a szokásos 10% -os korai visszavonási büntetést meg kellene fizetnie. Az RMD-k továbbra is az elhunyt életkorán alapulnak, nem pedig a kedvezményezett életkorán, kivéve, ha a kedvezményezett korától függően új ütemtervet nyújt be. Fontos: Ha az örökölt IRA egy Roth, akkor RMD-ket kell vennie, annak ellenére, hogy az elhunytnak nem kellett őket elvégeznie; a szabályok eltérnek a kedvezményezettek, mint a résztvevők esetében. Ezek a kivonások jövedelemadó hatálya alá tartozhatnak. Az IRA gördítése: Vegye ki az eszközöket, és gördítse be azokat személyes IRA-ba - akár új, akár már létező -, jövedelemadó vagy korai visszavonási büntetés megfizetése nélkül (kivéve, ha 59, 5 évesnél fiatalabb vagy, amikor elosztja a pénzt). Ha örökölt Roth IRA-t ad át, akkor nem fizet büntetést, ha az eszközök öt évig voltak a számlán. Ez az átváltási lehetőség csak a túlélő házastársak számára nyitott, és ugyanahhoz a számlatípushoz kell átutalnia - a hagyományos IRA-t a hagyományos IRA-hoz vagy a Roth IRA-t a Roth IRA-hoz. "Ha a házastárs bekeríti a személyes IRA-ba, akkor frissítheti a kedvezményezetteket, és elhalaszthatja az RMD-k szedését, ha kevesebbek, mint 70, 5 éves" - mondta Scott A. Bishop, a CPA, a PFS, a CFP®, a partner és alelnöke. pénzügyi tervezés az STA Wealth Managementnél, Houston, Texas. Konvertálás Roth IRA-ként: Ha azt várja, hogy később magasabb adószintekbe kerüljön, akkor előnyös lehet konvertálni a hagyományos IRA-t új Roth IRA-fiókjává. Légy tudatában annak, hogy ebben az időben fizeti az összes alkalmazandó jövedelemadót, de az úton nem lesz többé adóköteles, vagy RMD-ket kell fizetnie. Fontolja meg az eszközök egészét vagy egy részét: Alapvetően ez azt jelenti, hogy minden igényt lemond a pénzeszközökre, amelyek azután a kijelölési űrlapban említett többi kedvezményezett felé kerülnek. Vegye ki a pénzt: Készpénzt fizet az IRA-ról. Ha 59 évesnél fiatalabb, 10% -os korai visszavonási büntetést lehet alkalmazni. Fizetni fog az összes alkalmazandó adót abban az időben, és ez magasabb adószintet jelenthet. Ha az IRA számottevõ, beszéljen pénzügyi tanácsadóval az adóhatékony pénzeszközök felszabadításáról.
401 (k) terv
A dolgok kissé eltérnek a 401 (k) -el. Még mindig kitölti az űrlapot, amely meghatározza, hogy ki kapja az Ön előnyeit, ha elmész. Ha házas vagy, a törvény szerint a házastársa megkapja a számlát. Még akkor is, ha évek óta törvényesen elválnak, és valaki mással együtt él, házastársa halálakor jogosult számlára. Megváltozhat az, ha a házastársa aláír egy dokumentumot, amelyben feladja a kedvezményezett jogait. A válási megállapodások általában tartalmazzák azokat a rendelkezéseket, amelyek meghatározzák, hogy a volt házastársak 401 (k) összegű pénzre jogosultak-e, összhangban az egyes házastársak tervének szabályaival.
„Mindig frissítse a munkáltató 401 (k) kedvezményezettjének megnevezésével kapcsolatos papírmunkát azonnal a válás után, hogy tükrözze a tervezett kedvezményezettet, és konzultáljon az ingatlantervezési ügyvéddel annak biztosítása érdekében, hogy halálakor - különösen akkor, ha újraházasodott - a halálában teljesüljenek-e tervezett kívánságai a jövőbeni konfliktusok elkerülése érdekében.. Ellenkező esetben előző házastársa kaphat valamit, amelyben nem állapodtak meg "- mondta Michelle Buonincontri, a CFP®, a CDFA ™, a pénzügyi tervező, melynek feladata a válás, Scottsdale, Ariz.
Ha ön egyedül, akkor a kedvezményezett űrlapon megnevezett emberek megkapják a fiókot.
A címzett lehetőségei a 401 (k) -nél alapvetően megegyeznek az IRA-val: Tartsa meg, gördítse le valahogy, készpénzben adja ki, vagy tagadja meg a fogadását.
Ingatlanadó
Bármikor, amikor az eszközök és a halál témái felmerülnek, fel kell tüntetni az ingatlanadókat. Ha 2020-ban elhalnak, akkor a kedvezményezetteket nem érintik a szövetségi adók, ha birtokának teljes értéke legfeljebb 11, 58 millió dollár.
Ha ez meghaladja ezt az összeget, akkor a lehető leghamarabb beszéljen ingatlanügyvéddel vagy adóügyvéddel, hogy megvitassa az eszközök jogi védelmének stratégiáit. Magában foglalhat olyan stratégiákat, mint például egy bizalom felállítása.
Társadalombiztosítás
A társadalombiztosítás 255 dollár egyszeri haláleseti járatot fizet a házastársa számára, ha ő ugyanabban a házban él, mint te. Ha nincs házastárs, a munkavállaló gyermeke vagy gyermekei részesülhetnek az ellátásban. Ezt a kifizetést a halálától számított két éven belül kell kérelmezniük. Más szabályok befolyásolhatják azok jogosultságát.
A túlélő ellátások típusai
Az emberek a társadalombiztosításról nyugdíjazáskor nyugdíjnak gondolkodnak, de a rendszerbe befizetett pénz egy része később valójában életbiztosításként szolgálhat örököseinek. Ugyanazok a juttatások, amelyek a saját ellátásokra jogosítanak fel, bizonyos személyek túlélő hozzátartozói ellátásokra is jogosultak - házastársa, elvált házastársa, gyermekei vagy eltartott szülei. A házastársak teljes nyugdíjkorlátozást kaphatnak, ha elérték a teljes nyugdíjkorhatárt, 66 és 67 év között, születési évüktől függően. Előfordulhat, hogy bizonyos feltételek fennállása esetén korábban megkaphatnak bizonyos kifizetéseket.
A Társadalombiztosítási Igazgatóság szerint 100 gyermek közül 98-ban részesülhetnek ellátások, ha egy dolgozó szülő meghal. Nem házas utódok 18 vagy 19 éves korig kaphatnak ellátásokat, ha teljes munkaidőben járnak általános iskolába vagy középiskolába. Ha 22 éves koruk előtt fogyatékkal éltek, és továbbra is fogyatékossá válnak, bármikor részesülhetnek ellátásokban. A mostoha unokái, unokái, mostoha unokái és örökbefogadott gyermekei bizonyos körülmények között ellátásokat kaphatnak.
Az elvált házastársak akkor részesülhetnek juttatásokban, ha a házasság legalább 10 évig tartott, vagy ha 16 évesnél fiatalabb vagy fogyatékkal élő gyermekét gondozzák. A gyermeknek a volt házastársának természetes vagy törvényesen örökbefogadott gyermekének kell lennie.
Hogyan számítják a túlélő hozzátartozói ellátásokat?
A saját kifizetésekhez hasonlóan a túlélő hozzátartozói juttatások nagysága az élettartama átlagos jövedelmétől is függ. Természetesen minél több pénzt keresett, annál nagyobb a kifizetés a házastársának. Általában véve egy személy egyszerre csak egy ellátást kaphat. Az özvegyeknek és özvegyeknek lehetősége van először összegyűjteni túlélő hozzátartozói juttatásaikat, majd később váltani a saját javukra, ha ez magasabb. Például, a túlélő házastársa várhatott a 70. életévig, hogy áttérjen az egyéni ellátásra, ha ez magasabb, mint a túlélő hozzátartozói támogatás.
Amikor a túlélő házastárs nyugdíjba vonul, a társadalombiztosítás mindig az egyén személyes ellátásait fizeti. Ha túlélési juttatása magasabb, mint a személyes ellátások, akkor az a személy az ellátások kombinációját kapja meg, összegben, amely megegyezik a nagyobb túlélési ellátások összegével. "Például, ha a házastársának juttatása havi 1200 dollár volt, és havonta 600 dollár volt a saját ellátása, akkor a jövőbeni teljes társadalombiztosítási juttatása 1200 dollár lesz" - mondta Mark Hebner, az Index Fund Advisors, Inc. alapítója és elnöke. Irvine, Kalifornia, és az "Index Alapok: A 12 lépésből álló helyreállítási program aktív befektetők számára" szerzője.
A túlélő hozzátartozói juttatások szabályai nagyon bonyolultak. Olyan bonyolultak, hogy a társadalombiztosítás megköveteli, hogy beszéljen egy képviselővel, hogy megkapja őket.
Alsó vonal
Senki sem szeret gondolkodni haláláról. De szeretteinek kedvéért szánjon időt a számlák elrendezésére, ügyelve arra, hogy a megfelelő tervek és a kedvezményezettek kijelölése megfelelő legyen. Ha házas vagy, beszéljen házastársával a pénzeszközök megszervezéséről, hogy kölcsönösen védve legyen. Keményen dolgozott a pénzért - most könnyítse meg túlélőinek a hozzáférést.
