Tartalomjegyzék
- Gyors áttekintés: Hagyományos vs. Roth IRA
- Roth IRA-k és jövedelemkövetelmények
- Konverziók Kerülje a jövedelemkorlátozásokat
- Az ötéves szabály
- Néhány egyéb 401 (k) átváltási opció
- Hogyan kell elvégezni a borítást
- A legjobb konverziós jelöltek
Ha valaha elhagyott olyan állást, ahol 401 (k) -tervvel rendelkezik, akkor valószínűleg ismeri a munkahelyi nyugdíjazási számlák különböző átváltási lehetőségeit. Az egyik leggyakoribb lehetőség a 401 (k) -es gördülés egy Roth IRA-ba.
A 401 (k) pont Roth IRA-ba történő gördítése nem feltétlenül nyilvánvaló lépés, mivel a 401 (k) -et adózás előtti dollárral finanszírozzák, a Roth IRA-kat adózás utáni dollárral finanszírozzák. Mivel azonban az IRS korlátozza a jövedelmet Roth-résztvevők számára, a 401 k-os átállás egyike azon kevés lehetőségeknek, amelyek között az erősebb takarékosoknak meg kell szerezniük a Roth IRA-t. A Roth-nak számos előnye van a hagyományos IRA-kkal szemben, a szokásosabban az átváltási lehetőséggel: A nyugdíjazáskor a tervekből történő kivonások adómentesek, és nem igényelnek minimális felosztást.
Íme néhány tipp, ha azt tervezi, hogy 401 (k) -ot konvertál - akár a hagyományos, akár a Roth fajtát - Roth IRA-ként (és néhány további lehetőségként).
Kulcs elvihető
- A 401 (k) vagy más munkahelyi nyugdíjba vonulási tervnek a Roth-ba történő áthelyezése előnyei vannak azoknak a nagy keresőknek, akik egyébként nem tudtak volna Rothot megnyitni. Ha a hagyományos 401 (k) -et átjuttatják egy Roth-ba, akkor adókat fizet majd ebben az esetben. adóévet számít az átutalt pénzeszközökre. A Roth 401 (k) pontból Roth IRA-ba átvitt pénzösszegeket nem adóztatják, ha bizonyos ütemezési szabályok betartásra kerülnek. Lehet, hogy elkerülheti az azonnali adókat, ha az adózás utáni alapokat nyugdíjazási tervét a Roth IRA-hoz és az adózás előtti pénzeszközöket a hagyományos IRA-hoz. A 401 (k) érték áthelyezése egy új Roth IRA-ra nem jó választás, ha arra számít, hogy öt éven belül pénzt kell kivonnia.
A Roth IRA
Először egy gyors frissítő a Roth IRA-n. A hagyományos IRA-khoz hasonlóan a Roth IRA-kon belüli beruházások minden évben jövedelemadó fizetése nélkül növekednek. A számlák közötti fő különbség az, hogy a hagyományos IRA-kat adózás előtti dollárral finanszírozzák - a hozzájárulás azonnali adólevonást generál -, míg a Roth-hozzájárulások adózás utáni dollárban vannak, ami azt jelenti, hogy a hozzájárulás időpontjában nem vonhatók le. A kifizetés azonban akkor következik be, amikor a befektetők bevonják Roth nyugdíjalapjaikat. Mind a járulék, mind a nyereség mentesül a szövetségi és a legtöbb állami adó alól. Ezzel szemben a hagyományos IRA tulajdonosok jövedelemadót fizetnek a kivonásuk után.
Más szavakkal, vagy megkapja az adókedvezményt az előlapon (a szokásos IRA-val) vagy a hátoldalon (Roth-val). Azok a befektetők, akik arra számítanak, hogy a nyugdíjazáskor magasabb adószintet élnek, inkább Rothst részesítik előnyben: az adómegtakarítások később inkább értelmesek számukra.
Roth IRA-k és jövedelemkövetelmények
A két fiók között van még egy másik különbség is. Bárki hozzájárulhat a hagyományos IRA-hoz, de az IRS jövedelemkorlátot ír elő a Roth IRA-ra való jogosultsághoz. Alapvetően az IRS nem akarja, hogy a magas jövedelműek részesüljenek ezen adókedvezményes számlák előnyeiből. A jövedelemcsökkentést a csúszó skálán befolyásoló időszakonként rendszeresen kiigazítják, hogy lépést tartsanak az inflációval. 2020-ban a teljes éves hozzájárulás fokozatos megszüntetési tartománya az egyéni benyújtók számára 124 000–139 000 USD (a teljes éves hozzájárulás 6 000–7 000 USD, életkorától függően) egy Roth IRA számára. Azok a házaspárok, akik együttesen nyújtanak be bejelentést, a megszüntetés 196.000 dollárral kezdődik, éves bruttó jövedelemmel együtt, összesen 206 000 dollárral.
Miért akarja átvinnie a 401 (k) -ét egy Roth IRA-ra? A Roth jövedelemkorlátozása nem vonatkozik az ilyen típusú konverzióra. Bárki, aki jövedelemmel rendelkezik, megengedheti, hogy a Roth IRA-t a meghosszabbítás révén finanszírozza - valójában ez az egyetlen lehetőség. (A másik a hagyományos IRA átalakítását Roth IRA-ra, más néven hátsó ajtó átalakítást.)
401 (k) alapok nem az egyetlen társasági nyugdíjazási terv eszközei, amelyek jogosultak a meghosszabbításra. A közszféra és a nonprofit alkalmazottak 403 (b) és 457 (b) tervei is átalakíthatók Roth IRA-kká.
A befektetők dönthetnek úgy, hogy befektetési dollárjaikat megosztják a hagyományos és a Roth IRA számlák között, mindaddig, amíg jövedelmük el nem éri a fent említett Roth-korlátot. A maximálisan megengedett összeg változatlan marad. Vagyis nem haladhatja meg a számlák közötti összesített 6000 dollárt vagy 7000 dollárt.
401 (k) -Roth-IRA konverziók
Annak ellenére, hogy teljesen törvényes, bonyolult adószabályok vonatkoznak erre az átváltásra, és az ütemezés is bonyolult lehet. Tehát ne tegye őket anélkül, hogy először részletes adó- és pénzügyi tanácsadást szerezne. Az eljárás attól is függ, hogy van-e hagyományos 401 (k) vagy Roth 401 (k).
Hagyományos-401 (k) -to-Roth-IRA átalakítások
A hagyományos 401 (k) érték Roth IRA -vé konvertálása kétlépéses folyamat. Először átadja az alapokat egy hagyományos IRA-nak; akkor ezt az IRA-t átalakítja a hagyományos fajtából Roth IRA-ké.
Most a rossz hírről. Adót fizet a pénztől (rendes jövedelemrátán), amikor átvált a Rothba, és attól függően, hogy mekkora a számlája, ezek merev lehetnek. Ennek oka az, hogy adólevonást kapott a 401 (k) összegű hozzájárulásainak - ne feledje, hogy azokat adózás előtti dollárból finanszírozzák -, és nem fizetett adót, hogy áthelyezzék egy hagyományos IRA-ba, amely szintén célja a adó pénz. De a Roth adózás utáni lehetőség. Tehát, ha adóztatás előtti hozzájárulásokat átvált, a hagyományos 401 (k) -től kezdődően, akkor az érintett összeget adóbevételként kell feltüntetni a meghosszabbítás évére.
Most, ha a levonható összegnél többet fizetett be a 401 (k) -be, akkor elkerülheti az azonnali adókat, ha a nyugdíjazási tervében szereplő adózás utáni pénzeszközöket Roth IRA-nak és adózás előtti alapjait egy hagyományos IRA-nak osztja el..
A számok összetörésének szükségessége ezért fontos, hogy mielőtt kipróbálná, hozzáértő tanácsot kérjen. Ha az adóhatások túlságosan nagyok, akkor a stratégiának nincs értelme. Fontolja meg azonban a hosszú távú előnyöket: Ha nyugdíjba vonul és kivonja a pénzt a Roth IRA-tól, akkor nem lesz adóval tartozik. Más ok van a hosszú távú gondolkodásra, amely a később kifejtett ötéves szabály.
Roth-401 (k) -Roth-IRA átalakítások
Az átfutási folyamat sokkal egyszerűbb, ha Roth 401 (k) -ed van. Valójában egy Roth 401 (k) -en egy Roth IRA-ba történő gördítés optimális. Ezt a folyamatot egyszerűsíti az a tény, hogy az átutalt pénzeszközök adóalapja megegyezik a két járműben, adózás utáni dollárból áll.
Ha a 401 (k) értéke Roth 401 (k), akkor közvetlenül a Roth IRA-ba tekerheti át, közbenső lépések vagy adóügyi következmények nélkül. Ellenőrizze, hogyan kell kezelni a munkáltatóval megegyező járulékokat, mivel ezek egy társalapú 401 (k) számlán vannak (és adókat fizethetnek rájuk). Létrehozhat egy Roth IRA-t a 401 (k) alaphoz, vagy átteheti őket egy meglévő Roth-ba.
Az ötéves szabály
Ezt a stratégiát hosszú távon kell figyelembe venni. A 401 (k) -eszköz áthelyezése egy új Roth IRA-ra nem jó választás, ha arra számít, hogy a közeljövőben - konkrétabban öt éven belül - kell pénzt kivonnia.
A Roth IRA-kra az ötéves szabály vonatkozik. A szabály kimondja, hogy a bevételek - azaz kamat vagy nyereség - Roth adó- és büntetéstől mentes tervből való kivételéhez legalább öt évig Roth-ot kell tartania. (A Rothból származó hozzájárulásokat bármikor visszavonhatja Roth-ból. Idő.) Ugyanez vonatkozik a konvertált alapok kivonására - például a hagyományos 401 (k) összegből származó pénzeszközökre, amelyeket először egy hagyományos IRA-ba, majd egy Roth IRA-ba helyeztek.
Ha a forrásokat a Roth 401 (k) -ről egy meglévő Roth IRA-ra átváltják, akkor a meghosszabbított alapok ugyanazt az időzítést örökölhetik, mint a Roth IRA. Vagyis az IRA tartási periódusa valamennyi alapjára vonatkozik, ideértve a Roth 401 (k) számláról átvitt pénzeszközöket is. Ugyanez a kezelés nem vonatkozik egy Roth 401 (k) időzítésére, amelyet egy újra gördítünk Roth IRA. Ha még nincs meglévő Roth IRA-ja, és az áthelyezéshez létre kell hoznia egyet, akkor az ötéves időszak az új Roth IRA megnyitásának évétől kezdődik, függetlenül attól, hogy mennyi ideig járult hozzá a Roth 401 (k) -hez..
$ 40.572
A munkavállalói juttatási kutatóintézet szerint a Roth IRA számla átlagos egyenlege 2016-ban (a legfrissebb adatok).
Néhány egyéb 401 (k) átváltási opció
401 (k) - 401 (k) átcsoportosítások
Teljes mértékben elkerülheti az adócsalást, ha 401 (k) egyenlegét új munkahelynél másik 401 (k) értékre viszi át. Természetesen az új terv adminisztrátorának engedélyeznie kell az ilyen átváltásokat. Lehetséges, hogy nem lehetséges, ha a régi terv eszközeit egy bizonyos befektetési társaság tulajdonosi alapjaiba fektetik be, és az új terv csak egy másik társaság alapjait kínálja. Ha 401 (k) számlája tartalmazza a régi munkáltató vállalati részvényeit, akkor lehet, hogy az átruházás előtt eladnia kell.
Előfordulhat, hogy az átutalás nem működik akkor is, ha a régi fiókja Roth 401 (k), és az új terv csak a hagyományos 401 (k) -t engedélyezi. Az optimális üzlet az lenne, ha a régi Roth 401 (k) -ét egy új Roth 401 (k) -be gördítik. A régi tervben szereplő pénzeszközök számát bele kell számítani az ötéves időtartamba a minősített elosztásokra (adó- és büntetés nélküli kivonások). Azonban az előző munkáltatónak kapcsolatba kell lépnie az új munkáltatóval a munkavállalói járulékok összegének összegét illetően. hogy megforduljanak, és erősítsék meg az első évüket. A számlatulajdonosnak át kell adnia a teljes számlát, nem csak annak egy részét.
Beváltás
Számlájának teljes vagy részleges befizetése általában hiba. A hagyományos 401 (k) -es terv szerint minden járuléka után adókat kell fizetnie, plusz adószankciókat a korai kivonásokért, ha 59, 5 évesnél fiatalabb. A Roth 401 (k) -nél adók tartoznak minden visszavonult jövedelemért, és esetlegesen 10% -os előzetes büntetést kell kiszabni, ha 59 évesnél fiatalabb vagy, és öt éve nincs számlája.
Hogyan kell elvégezni a borítást
A 401 (k) terv alapján történő átváltás mechanikája egyszerű. Először egy bank, bróker vagy online befektetési platform nyit IRA-t (az Investopedia felsorolja az IRA-k legjobb brókereit és a Roth IRA-k legjobb brókereit.)
Ezután közvetlen átváltást kér, vagyonkezelőtől áthatalmazásnak is nevezik. A terv adminisztrátora közvetlenül elküldi a pénzt az IRA-nak, amelyet banknál vagy brókernél nyitott meg. Vagy benyújthatnak egy számlát, amelyet a számláján állítottak ki, amelyet letétbe helyez. A közvetlen megközelítés (nincs ellenőrzés) a legjobb módszer, ha a rendszergazda beleegyezik. Ez a módszer gyorsabb, egyszerűbb, és nem kétséges, hogy ez nem egy disztribúció (amelyre adókat tartozol). Ha a rendszergazda nem tartja be ezt a módszert, akkor ellenőrizze, hogy a csekk az új fiókra történik-e, nem pedig személyesen - újra, mint bizonyíték arra, hogy ez nem disztribúció.
Válthat egy disztribúcióról is, amelyet közvetett váltásnak is neveznek. Ebben az esetben a terv adminisztrátora megadja az Ön számára kiállított csekket. Az adókat 20% -kal visszatartják, és a megoszlást jövedelemként kell bejelenteni a jövedelemadó-bevalláson. Elkerülheti az adókat, ha 60 napon belül átvált egy másik nyugdíjszámlára, és egy másik forrásból visszatartja a pénzt.
Alsó vonal
Ideális jelöltek a munkáltatói nyugdíjazási tervek új Roth IRA-ba történő gördítésére azok, akik nem számítanak arra, hogy évek óta eloszlik a számláról. Azok, akik bármelyik 401 (k) -t új Roth IRA-ként konvertálnak, 10% -os büntetést fizetnek minden olyan pénzért, amelyet Roth-ból vonnak ki, ha pénzt vonnak el az átalakítástól számított öt éven belül.
Az 59 ½ vagy annál idősebbek mentesülnek a 10% -os korai visszavonási büntetés alól, csakúgy, mint azok, akik a 401 (k) összegű pénzeszközöket áthelyezik egy meglévő Roth IRA-ba, amelyet öt vagy több évvel ezelőtt nyitottak meg. Ez a mentesség lehetővé teszi a meghosszabbított 401 (k) összegű pénzeszközök büntetés nélküli kivonását is.
Van még egy ránc Roths-ra vonatkozóan. A számlatulajdonosok hozzájárulásaikkal járulékosan további 10 000 dollárt vonhatnak ki büntetés nélkül, feltéve, hogy a készpénzt felhasználják egy ház megvásárlásának finanszírozására vagy a főiskolai tandíjak fizetésére.
