Tartalomjegyzék
- Támogatható kompenzáció
- Maximális hozzájárulás
- Kor korlátozása
- A hozzájárulás határideje
- Katonai-személyi kivétel
- Alsó vonal
Az adóbevallási határidő közeledtével sok adófizető biztosítja, hogy hozzájárul az IRA-khoz az ezzel járó adókedvezmények megszerzése érdekében. Ilyen esetben fontos biztosítani, hogy eleget tegyen a hozzájárulásra való jogosultsági követelményeknek, hogy elkerüljék az IRS által becsült szankciókat. Íme néhány fontos emlékeztető, amely segít e követelmények teljesítésében.
Kulcs elvihető
- A nyugdíjba történő megtakarítás egy olyan cél, amelyet megkönnyítenek az egyedi nyugdíjszámlák vagy az IRA-k. Az IRA-k kedvezményes adóügyi elbánásban részesülnek az IRS-nél, de csak akkor, ha a hozzájárulásokra bizonyos határidőket és korlátozásokat betartanak. a következő év adóbevallásának határideje (általában április 15-én).
Támogatható kompenzáció
Az IRA-hoz való hozzájáruláshoz jogosult kompenzációra van szüksége. IRA szempontjából az elszámolható kompenzáció magában foglalja a fizetést, a fizetést, a járulékot, a jutalékokat az értékesítés százalékában, adóköteles alimentumok vagy külön tartásdíjak, amelyeket válási vagy külön tartásdíjrendelet alapján kapnak. Ha Ön egyéni vállalkozó vagy társult partner, akkor a kompenzáció a kereskedelméből vagy üzleti tevékenységéből származó nettó jövedelmén alapul, csökkentve az Ön által elfogadott munkáltatói szponzorált tervekbe fizetett hozzájárulásokkal és az önmaga 50% -ának megengedett levonásával. foglalkoztatási adók.
A kamat, osztalék, nyugdíj, járadék, jövedelem vagy ingatlanbefektetésekből származó nyereségként kapott összegek, valamint a jövedelméből kizárt összegek nem tekinthetők támogatható kompenzációnak az IRA szempontjából.
Maximális hozzájárulás
Az IRS szerint évente akár 6000 dollárt is hozzájárulhat az IRA-jához. Ha annak a évnek a végéig, amelyikre a hozzájárulás vonatkozik, legalább 50 éves vagy, akkor járulhat hozzá további 1000 USD. Ezt a kiegészítő összeget felzárkózási hozzájárulásnak nevezik.
Ha a támogatható kompenzáció kevesebb, mint 6000 dollár vagy 7000 dollár, akkor csak akkor járulhat hozzá hozzájárulásokhoz, amelyek összegét az év során megszerezte.
1. példa
Adam, egy teljes munkaidős főiskolai hallgató, 2000-ben 2000 dollárt keresett a részmunkaidős munkájából. Adam ezenkívül 1500 dollár osztalékot és kamatot keresett a brókerszámláján szereplő befektetések után. Adam jogosult 2000 dollár hozzájárulásra 2019-re, mivel csak 2000 dollár támogatást kapott.
Tipp:
Az IRA-hozzájáruláshoz felhasznált pénzeszközök bármilyen törvényes forrásból származhatnak. Például felhasználhatja a kapott pénzt osztalékkamatként, ajándékként vagy a szokásos megtakarításokból az IRA-hozzájáruláshoz, feltéve, hogy a kompenzációt megkapta az évi hozzájárulásának összegéig.
Kor korlátozása
Mindaddig, amíg 2019 végén nem született meg minden közösségi felnőttkori nyugdíjazási törvényt (SECURE), korhatár-korlátozás volt érvényben, amikor hozzájárulhatott a hagyományos IRA-számlához. Ez 70 1/2 volt. Ezen életkor elérése után nem tudna hozzájárulni a hagyományos IRA-hoz. A SECURE eltávolította ezt a korhatárt, és a hagyományos IRA-fiókokon már nincs korhatár. Ez nagyban segíti az egyéneket a nyugdíjazáshoz való hozzájárulásban, mivel az emberek hosszabb ideig élnek, ezért hosszabb ideig dolgoznak.
A hozzájárulás határideje
Az adóbevallás meghosszabbítása az IRA-hozzájárulásokra nem vonatkozik, kivéve a SEP-IRA-hozzájárulásokat. Ez azt jelenti, hogy a hozzájárulásait az adóbevallás esedékességének napjáig kell letétbe helyezni, amely általában április 15-én van. Az adóbevalláshoz hasonlóan a postai bélyegző dátumot is időszerűnek tekintik; Ezért ha április 15-ig küldi el hozzájárulását postai úton, akkor teljesül a határidő, még akkor is, ha pénzügyi intézménye április 15-e után kapja meg a hozzájárulást.
Ha a SEP-IRA-val meghosszabbítást kért az adóbevallás benyújtásához, akkor a meghosszabbítási időszak végéig be kell fizetnie a hozzájárulását, függetlenül attól, hogy mikor nyújtotta be ténylegesen az adóbevallást.
Katonai-személyi kivétel
- Az utolsó nap, amikor harci zónában szolgálsz, vagy végzettségi szolgálatát harci zónán kívül teljesíted.Az utolsó nap, amikor vészhelyzetben szolgálsz.A folyamatos képesített kórházi ápolás utolsó napja a fentiek bármelyikéből származó szolgálatból eredő károkért.
Győződjön meg arról, hogy pénzügyi intézménye ismeri azt az évet, amelyre a hozzájárulása vonatkozik, és kérdezze meg a meghosszabbítási időszakban befizetett hozzájárulások dokumentációs követelményeit.
Tipp:
Alsó vonal
Ellenőrizze, hogy teljesíti-e a támogathatósági követelményeket, és hogy az IRA-hozzájárulás befizetése előtt megkapta-e a támogatható kompenzációt az évre. Annak biztosítása érdekében, hogy a hozzájárulást a megfelelő adóévre letétbe helyezték, ellenőrizze annak a hónapnak a számlakivonatát, amelyben az összeg letétbe került. A pénzügyi intézmények nagyobb valószínűséggel javítják meg a feldolgozási hibákat, ha a hibákat korábban észlelik. És ami a legfontosabb: kérdezze meg adó- és pénzügyi szakembert, hogy segítséget nyújtson annak megállapításához, hogy az IRA-hoz való hozzájárulás jó pénzügyi döntés az Ön számára.
