A nyugdíjba vonulás megtervezésében nagyon kevés slam-domb található, de az egyéni 401 (k) - akár 401 (k) vagy egyedüli 401 (k) résztvevőként történő - kiválasztása mellett egy SEP IRA is lehet. Ha Ön egyéni vállalkozó, és a lehető legalacsonyabb költségekkel és a legnagyobb rugalmassággal akarja maximalizálni a nyugdíjalapját, ellenőrizze ezt az öt okot, amelyek miatt az egyéni 401 (k) érték megfelelő lehet Önnek.
Kulcs elvihető
- Több hozzájárulhat az egyéni 401 (k) értékhez, mint a SEP IRA-hoz. Az egyéni 401 (k) értékű kölcsönök engedhetnek kölcsönöket, míg a SEP IRA-k nem. A SEP IRA helyett 401 (k) egyén Roth IRA konverziót hozhat létre. kevésbé költséges.
1. A maximális adózás előtti hozzájárulások
Az egyéni 401 (k) kulcsfontosságú előnye, hogy a maximális összeg, amelyet hozzájárulhat, a nettó jövedelem minden szintjén magasabb, mint a SEP IRA esetében. Az alábbi táblázat mutatja a maximális hozzájárulásokat, amelyeket különféle jövedelmi szinteknél be tud tenni, és szemlélteti, hogy a kettő közötti különbség jelentős lehet.
Például, ha a nettó bevétel 50 000 dollár, akkor 34 294 dollár járulhat hozzá az egyéni 401 (k) -hez, míg a SEP IRA legfeljebb 9 294 dollár (2019-től). Ez 25 000 dolláros különbség az egyes 401 (k) részesedés javára.
Az alábbi táblázat azt mutatja, hogy az egyedi 401 (k) maximális hozzájárulások továbbra is meghaladják a SEP IRA hozzájárulásait 25 000 dollárral, amíg a nettó keresetek el nem érik a 200 000 dollárt. Ezen a ponton a különbség csökken, de ez továbbra is az egyes 401 (k) -nek kedvez. Ezek a maximális értékek feltételezik, hogy 50 éves vagy annál idősebbek számára jogosultak a felzárkózási támogatásra, amely lehetővé teszi további 6500 dollár hozzájárulását egy 401 (k) értékhez 2020-ban; a SEP IRA nem rendelkezik felzárkózási rendelkezéssel.
| Nettó eredmény a minősített terv levonása előtt | Max. Egyéni 401 (k) hozzájárulás | Max SEP IRA hozzájárulás | Egyéni 401 (k) - SEP IRA |
| $ 50, 000 | $ 34.294 | $ 9294 | $ 25, 000 |
| $ 75, 000 | $ 38.940 | $ 13.940 | $ 25, 000 |
| $ 100, 000 | $ 43.587 | $ 18.587 | $ 25, 000 |
| 125.000 $ | $ 48.234 | $ 23.234 | $ 25, 000 |
| $ 150, 000 | $ 52, 950 | $ 27.950 | $ 25, 000 |
| 175.000 $ | $ 57.883 | $ 32.883 | $ 25, 000 |
| $ 200, 000 | $ 62, 000 | $ 37.816 | $ 24.184 |
| $ 225, 000 | $ 62, 000 | $ 42.749 | $ 19.251 |
| $ 250, 000 | $ 62, 000 | $ 47.683 | $ 14.317 |
| $ 275, 000 | $ 62, 000 | $ 52.616 | $ 9.384 |
| 300 000 dollár és annál több | $ 62, 000 | $ 56, 000 | 6000 $ |
Az egyén 401 (k) meghaladja a SEP IRA-t a maximális tervezett hozzájárulásért, függetlenül attól, hogy milyen nettó jövedelmet képvisel. A magas jövedelemadóval rendelkező államokban élő egyéni vállalkozók és további külső jövedelemforrásokkal rendelkezők számára ez a különbség jelentheti a visszatérítés és a számla közötti különbséget az adófizetés idejekor. Mivel ez a különbség minden évben meg fog jelenni, ezer ezer extra dollárt eredményezhet a nyugdíjazási tervében a karrierje során.
2. A hozzájárulások diszkrecionálisak; Hitelek megengedettek
Az egyéni 401 (k) hozzájárulás minden évben nem kötelező. Ez lehetővé teszi az egyéni vállalkozók számára a cash flow-k kezelését és a jó években a maximális összeg befizetését, miközben kevesebbet vagy egyáltalán nem járul hozzá, ha vállalkozásuk rosszabb fordulatot vesz fel. Ezenkívül a tulajdonosok 50 000 dollárért, vagy a tervben szereplő előnyök 50% -áig kölcsönt vehetnek fel (attól függően, hogy melyik összeg alacsonyabb).
Noha a SEP IRA nem követeli meg kötelező hozzájárulást, ilyen hiteltartalékkal nem rendelkezik. Komolyan kell venni azt a lehetőséget, hogy vészhelyzet esetén adómentes kölcsönt vehessen fel a 401 (k) személytől, mivel az egyéni vállalkozók jövedelme gyakran változik évről évre.
3. Könnyű, alacsony költség és rugalmasság
Az egyes 401 (k) számlákat könnyű megnyitni és kezelni. Ha egy akciós brókernél nyitja meg, akkor gyakorlatilag más költségek merülhetnek fel, csak a kereskedésnél. Rendkívül rugalmasak a befektetés szempontjából is. Ezenkívül nem kell benyújtania az 5500 űrlapot a Belső Bevételi Szolgálathoz, feltéve, hogy a terve 250 000 dollárnál kevesebb eszközt tartalmaz. Ez igaz mind az egyedi 401 (k) tervre, mind a SEP IRA tervre.
4. Olcsóbb Roth-átalakítások
Az egyedi 401 (k) egy másik figyelemre méltó előnye, hogy a SEP IRA-vel ellentétben a Roth-konverzió arányos költségének meghatározásakor nem veszik figyelembe.
Tegyük fel, hogy van egy SEP IRA-jával 100 000 dollárt, és egy hagyományos IRA-val 75 000 dollárral (amelyből 30 000 dollár jelent levonhatatlan hozzájárulást). Ha a teljes hagyományos IRA-t 75 000 dollár értékben konvertálja, akkor csak az átalakítás nagyjából 17% -át (30 000 USD / 175 000 USD) tudja kizárni a szokásos jövedelméből. Ennek oka az, hogy az IRS megköveteli, hogy arányosítsa a nem levonható hozzájárulásokat a teljes IRA-egyenlegek között, ideértve a SEP IRA-t is.
Tegyük fel, hogy a SEP IRA helyett egyéni 401 (k) -e van 100 000 dollárral, plusz a hagyományos IRA 75 000 dollárral. Ebből az összegből 30.000 dollár levonhatatlan hozzájárulásokat jelent. Ha a teljes hagyományos IRA-t 75 000 dollár értékben konvertálja, akkor kizárhatja az átváltás 40% -át (30 000 dollár / 75 000 dollár) a rendes jövedelemből, mivel az egyéni 401 (k) értéket nem veszik figyelembe az arányos számításban. Mindkét esetben 75 000 dollárt konvertál Roth IRA-ként, de a 401 (k) egyénnel kevesebbet fizet az adókban, mivel csak 45 000 dollárt (75 000 dollárt x (1-0, 40)) vesz fel, mint a SEP IRA példájához képest., amelyben 62 250 USD (75 000 USD x (1-0, 17)) elszámolt volna adóköteles jövedelemként.
Még egy lépéssel tovább léphet, és az összes adózás előtti pénzt a hagyományos IRA-ból az egyéni 401 (k) -be mozgathatja. Akkor 145 000 dollár lenne az egyéni 401 (k) és 30 000 dollár a hagyományos IRA-ban, amelynek 100% -a levonhatatlan hozzájárulást jelentene. Ebben az esetben lehetséges ezután konvertálni a 30 000 dolláros hagyományos IRA-t, és kizárni az átváltás 100% -át a rendes jövedelemből, ez lényegében adómentes Roth-konverzióvá téve.
5. A Roth közreműködésének megválasztásának lehetősége
Következtetés
Sok esetben az egyéni vállalkozók számára a 401 (k) egy jobb alternatívája a SEP IRA-nak. Ha megszokta, hogy éves hozzájárulást fizetnek a SEP IRA-hoz, akkor vegye figyelembe, hogy a 401 (k) számú személy megnyitásának határideje december 31, ellentétben a SEP IRA-val, amelyet a következő év április 15-ig kell finanszírozni.
A befektetési számlák összehasonlítása × A táblázatban szereplő ajánlatok olyan társulásoktól származnak, amelyektől a Investopedia kártérítést kap. Szolgáltató neve Leíráskapcsolódó cikkek
SEP IRA
A szeptemberi IRA és a Roth IRA tulajdonságai és előnyei
Nyugdíj-megtakarítási számlák
Megtakarítás nyugdíjba vonuláskor, amikor önálló vállalkozó vagy
IRA
Hogyan finanszírozhatom a Roth IRA-t, ha túl magas a jövedelmem?
SEP IRA
Ha korlátozott felelősségű társaságot (LLC) alapítok, nyithatom-e a SEP IRA-t?
IRA
A Roth-konverzió ésszerűvé teszi a mai alacsony adókulcsokat
IRA
Túl gazdag egy Roth számára? Csináld ezt
Partner linkekKapcsolódó feltételek
Független 401 (k) Az Független 401 (k) adókedvezményes nyugdíj-megtakarítási terv, amely az egyes kisvállalkozások tulajdonosai és házastársai számára elérhető. tovább Mi a hagyományos IRA? A hagyományos IRA (egyedi nyugdíjazási számla) lehetővé teszi az egyéneknek, hogy adózás előtti jövedelmeiket olyan befektetések felé irányítsák, amelyek növelik az adóhalasztást. több Egyéni nyugdíjszámla (IRA) Az egyéni nyugdíjszámla (IRA) egy befektetési eszköz, amelyet az egyének használnak pénzeszközök keresésére és elkülönítésére nyugdíjalapok megtakarításához. több egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP) Meghatározás Az egyszerűsített munkavállalói nyugdíj olyan nyugdíjazási terv, amelyet a munkáltató vagy az önálló vállalkozók létrehozhatnak. további besurranó a Roth IRA hátsó ajtójában A Roth IRA hátsó ajtó lehetővé teszi az adófizetők számára, hogy hozzájáruljanak a Roth IRA-hoz, még akkor is, ha jövedelmük meghaladja az IRS által jóváhagyott ilyen hozzájárulások összegét. tovább A Roth IRA teljes útmutatója A Roth IRA nyugdíj-megtakarítási számla, amely lehetővé teszi pénzének adómentes felvételét. Tudja meg, miért lehet egy Roth IRA jobb választás, mint a hagyományos IRA egyes nyugdíjas megtakarítók számára. több