Tartalomjegyzék
- A Roth IRA frissítő
- Roth IRA hozzájárulások készítése
- Roth IRA eloszlások figyelembevétele
- Roth IRA örökség hagyása
- Alsó vonal
Az elmúlt években a Roth IRA növekvő népszerűsége az amerikaiak körében, akik pénzt akarnak elvonulni nyugdíjazásra. 2016-ban az Egyesült Államokban a 42, 6 millió egyéni nyugdíjszámla (IRA) tulajdonosának körülbelül egyharmada a Roth-verziót tartotta. A Beruházási Társaság Intézetének adatai szerint 2019-re több mint fele megtette ezt.
Az adócsökkentésről és a munkahelyről szóló törvény (TCJA), amelyet 2017 végén fogadtak el, szintén lendületet adott Rothsnak: Az alacsonyabb jövedelemadó-mértékek 2026-ra visszatérnek a magasabb szintekre. Mivel a Roth IRA-k kötelezik a járulékok adójának fizetését. Az első sorban, de az elosztás útján semmiféle módon működnek, azok jól működnek az emberek számára, akik azt várják, hogy magasabb adószintekbe kerüljenek, ha nyugdíjba vonulnak. Az új törvény tehát jól illeszkedik Roth alapvető előnyeihez.
A Roth IRA-k más egyedi előnyöket kínálnak a megtakarítók számára az adók, a disztribúciók és a gazdagságnak a következő generációra való átruházásának szempontjából.
Kulcs elvihető
- Nyugdíjba vonulása után továbbra is hozzájárulhat a Roth IRA-hoz, mindaddig, amíg keresett jövedelmével. Miután elérte az 59½ évet, elkezdheti mind a járulékok, mind a járulékok adómentes kivonását. bevételei a Roth IRA-tól, ha legalább öt éve van számlája. Ellentétben a hagyományos IRA-val, soha nem kell elosztást fizetnie a Roth IRA-tól, és az egész számlát hagyhatja örököseinek.
A Roth IRA frissítő
Kezdjük néhány Roth IRA alapokkal.
Noha a Roth IRA sok hasonlóságot mutat a hagyományos IRA-val, van néhány kulcsfontosságú különbség a két megszüntetési számla között.
A hagyományos IRA-val ellentétben a Roth IRA-ba való hozzájárulása nem lehet adómentes levonni. A járulékokat a jelenlegi adózás utáni jövedelem alapján fizeti ki. Másrészt bármikor büntetés nélkül visszavonhatja hozzájárulását.
Miután elkezdett minősített disztribúciókat venni a Roth IRA-tól, nem számít fel adót az évente fizetett járulékok után. A Roth IRA adózás elhalasztása alapján halmozza fel a jövedelmet, amely adómentes lesz.
Szintén a hagyományos IRA-kkal ellentétben, nincs korhatár Roth IRA hozzájárulások fizetésére, mindaddig, amíg jövedelmet keresett. Végül, a Roth IRA-knak nem szükséges minimális eloszlás (RMD) az életed során.
A Roth IRA számlák különösen népszerűek a fiatal amerikaiak körében. Az ICI szerint 10 Roth IRA befektetőből több mint három 40 év alatti. A Roth IRA hozzájárulásának közel egynegyedét 25 és 34 év közötti befektetők teszik, szemben a hagyományos IRA betétek csupán 7, 5% -ával.
Roth IRA hozzájárulások készítése
Mint említettük, függetlenül attól, hogy hány éves vagy, továbbra is hozzájárulhat a Roth IRA-hoz, mindaddig, amíg jövedelmet keres - akár fizetést kap alkalmazotti alkalmazottként, akár 1099 jövedelmet szerződéses munkáért. Ez ellentétben a hagyományos IRA-val, amely nem engedélyezi a járulékokat, ha eléri a 70½-et, akkor is, ha jövedelmet keresett.
Ez a rendelkezés ideálisvá teszi a Roth IRA-kat olyan félig nyugdíjasok számára, akik hetente néhány napot dolgoznak a régi cégnél, vagy azoknak a nyugdíjasoknak, akik tartják a kezüket alkalmi tanácsadási vagy szabadúszó munka elvégzéséhez.
Hozzájárulás korlátai
Roth maximális hozzájárulása 2019-ben 6000 dollár, plusz 1000 dollár, ha az év végére 50 éves vagy. Ez az úgynevezett felzárkózási hozzájárulás. A 2020-os adóévre vonatkozóan ez a szám 6500 dollárra növekszik, plusz egy 1500 dolláros felzárkózási határ.
A hozzájárulásokat a meghosszabbításokkal együtt a következő év adóbevallásának határidejére kell befizetni. Például hozzájárulhat a 2019 IRA-hoz a 2020. április 15-ig, vagy később, ha kiterjesztést nyújt be.
Jövedelemkorlátozások
A Roth IRA-k jövedelemkorlátai befolyásolják, hogy Ön hozzájárulhat-e Önhöz és mennyit. Például a 2019 adóévben az egyéni bejelentőknek módosított bruttó jövedelmüknek (MAGI) kell lenniük 122 000 dollár alatt, hogy teljes hozzájárulást kapjanak. 122 000 és 137 000 dollár között részleges hozzájárulást tudnak fizetni. A 2020-os adóévre vonatkozóan a számadatok kiigazításra kerülnek: A 124 000 dollár alatti MAGI-val rendelkezők teljes hozzájárulást nyújthatnak. 124 000 és 139 000 USD között részleges hozzájárulást tudnak fizetni.
Nem fizethet pénzt a Roth IRA-ba, ha nem keresett jövedelmet. De ha házastársa van, akkor létrehozhat és finanszírozhat egy Roth IRA-t az ön nevében, ha a házastárs még mindig keresett jövedelmet. Mivel az IRA-k nem tekinthetők közös számlának, a házastárs Roth IRA-nak a nevedben kell lennie, még akkor is, ha a házastársa járulékot fizet.
Ha házastársa jövedelmet keresett, és nem Ön, akkor a házastárs finanszírozhatja az Ön Roth IRA-ját.
Roth IRA eloszlások figyelembevétele
Bármikor, bármilyen okból, adó vagy büntetés nélkül visszavonhatja a járulékokat Roth IRA-tól. Roth IRA-ban azonban nem vonhatja vissza a bevételeit, ha legalább 59, 5 éves vagy, és a számla legalább öt éve nyitva van.
Vannak bizonyos kivételek az adók és büntetések alól. Bizonyos esetekben adó- és büntetéstől mentes kivonásokat (más néven minősített disztribúciókat) vehet fel Roth IRA-jövedelméből, mielőtt 59½ éves lesz.
Például, ha a pénzt önmaga vagy családtagja első házának vásárlására, építésére vagy újjáépítésére használja fel, akkor minősített elosztásnak minősül. Ez életenként 10 000 dollárra korlátozódik. A felosztásban részesülhet felsőfokú végzettséggel járó költségekkel is, vagy ha fogyatékossá válik.
Másrészt, ha nem képesített disztribúciót vesz igénybe, amely nem felel meg ezeknek a követelményeknek, fel kell fizetnie a jövedelemadót és a 10% -os korai disztribúciós büntetést. A nem minősített disztribúció forrása határozza meg az alkalmazandó adóelbánást.
Roth IRA örökség hagyása
Mivel az életedben nincs kötelező minimális elosztás a Roth IRA-val, ha nincs szüksége pénzére megélhetési költségekhez, akkor mindent elhagyhat örököseinek.
Mivel előzetesen megfizette az adókat a Roth IRA-n, a kedvezményezetteket nem érinti adószámla, ha jövedelmet kapnak a számláról. Ez lehetővé teszi, hogy adómentes jövedelmet hagyhasson gyermekeinek, unokáinak vagy más örököseinek.
Míg a nem házastársi örökösöknek kötelezővé kell tenniük az előírt minimális megoszlást (RMD-k) az örökölt Roth IRA-k esetében, addig nem számítanak fel adókat a kivonásokról, amennyiben megfelelnek az RMD szabályainak. Ez ismét különbözik a hagyományos IRA-tól, ahol az RMD-k a kedvezményezettek számára adóztathatók, ugyanúgy, mint az eredeti tulajdonosok.
Alsó vonal
Nem kétséges, hogy a Roth IRA nyugdíjba vonulása után értékes előnyöket kínál. Nemcsak adómentes kivonást vehet fel Roth-ból, hanem maximális rugalmasságot is biztosíthat abban, hogy mikor és mennyit vonzza vissza.
Ez azt jelenti, hogy hagyhat hátra egy szép adómentes csomagot örökösei számára, vagy eloszthatja az elosztásokat attól függően, hogy mekkora jövedelmet szerez más forrásokból, például társadalombiztosításból, munkából vagy egyéb beruházásokból.
A Roth IRA-k legfeljebb brókerekben nyithatók meg, de néhányuk jobb hozzáférést és lehetőségeket kínál, mint mások. Ha körül vásárol, nézd meg a Investopedia legjobb brókerek listáját az IRA és a Roth IRA számára.
