Tartalomjegyzék
- Adómentes kivonás: Roth IRA
- Amikor az IRA kivonása adóköteles
- A visszavonási büntetés elkerülésének módjai
- Csak rendszeres jövedelemadó
- Szükséges minimális eloszlás
- Alsó vonal
Az egyéni nyugdíjalap (IRA) visszavonásakor fizetendő adók összege az IRA típusától, korától és a visszavonás céljától függ. Időnként a válasz nulla - nem tartozik adóval. Más esetekben jövedelemadónak tartozik esedékes pénzéből, és néha további büntetést kell fizetnie, ha a pénzeszközt 59½ éves kor előtt veszi ki. Másrészt egy bizonyos életkor után lehet, hogy pénzt kell kivonnia és adót fizetnie tőle.
Számos IRA lehetőség és számos hely található ezeknek a számlatípusoknak a beszerzéséhez, de a Roth IRA és a hagyományos IRA messze a legelterjedtebb típusok. Az egyéb típusú IRA-k visszavonási szabályai hasonlóak a hagyományos IRA-khoz, néhány kisebb különbséggel. Más típusú IRA-k a SEP-IRA, az Simple IRA vagy a SARSEP IRA. Mindegyik típus eltérő szabályokkal rendelkezik arról, hogy ki nyithat egyet.
Kulcs elvihető
- Csak Roth IRA-k kínálnak adómentes kivonást. Ha 59½ életévét megelőzően vonnak ki pénzt, akkor a szokásos jövedelemadó mellett 10% -os büntetést kapnak - kivéve, ha megfelel az adómentesség egyikének vagy ha Roth járulékait vonják vissza (nem a jövedelmet). Ha az IRA nem Roth, akkor a kifizetésekre az adott év szokásos jövedelemadó-mértéke alapján adót kell fizetni. 72 éves korban minden egyes IRA-tól, de egy Roth-tól, minden pénzt ki kell vonnia - akár szüksége van rá, akár nem - és fizeti be az adót.
Adómentes kivonás: Csak Roth IRA
Amikor egy Roth IRA segítségével befektet, akkor a pénzt befizeti, miután már megfizette. Amikor nyugdíjba vonzza a pénzt, nem fizet adót az elhozott pénzből - vagy a befektetett befektetések esetleges nyereségeiből - jelentős előnyt. Ennek az adómentes visszavonásnak a kihasználása érdekében a pénzt az IRA-nál letétbe helyezték, és legalább öt évig meg kellett őrizni, és legalább 59½ évesnek kell lenniük. Az IRA kivonásának másik kifejezése a disztribúció.
"401 (k) -el rendelkező nyugdíjas befektető esetében azonban egy kevéssé ismert módszer lehetővé teszi a Roth IRA 55 éves korban történő húzás nélküli visszavonását 10% -os büntetés nélkül" - mondja James B. Twining, a Financial Plan Inc. alapítója és vezérigazgatója, Bellingham, Washington. "A Roth IRA-t" visszacsavarják "a 401 (k) -be, majd az 55 éves kor alól kivételével kivonják."
Annak ismerete, hogy büntetés nélkül pénzt tud felvenni, magabiztosabb lehet abban, hogy többet fektet be egy Roth-ba, mint amennyit egyébként kellemesnek érezne. Ha igazán szeretne eleget nyugdíjba vonulásához, természetesen a legjobb, ha elkerüli a pénz korai kivonását, hogy az adómentesen tovább növekedhessen számláján.
Amikor az IRA kivonása adóköteles
A hagyományos IRA-ban letétbe helyezett pénzt másképp kezelik, mint a rothi pénzt. Ennek oka az, hogy az adózás előtti jövedelmet betéti - minden befizetett dollár ezen az összegen csökkenti az adóköteles jövedelmét. Amikor kivonja a pénzt, mind a kezdeti befektetést, mind annak megszerzett nyereségét az abban a évben kiszámított jövedelemadó-kulcs alapján adóztatják.
Ha azonban a 59½ éves kor elérése előtt von ki pénzt, akkor 10% -os büntetést kap a szokásos jövedelemadó mellett az adótartalma alapján. Ezen büntetés alól vannak néhány kivétel (lásd alább). Ha véletlenül visszavonja a befektetési jövedelmeket, és nem csak a Roth IRA hozzájárulásait, mielőtt 59, 5 éves lenne, akkor tartozhat 10% -os büntetéssel is. Alapvető fontosságú a gondos nyilvántartás vezetése.
A korai felmondási adószankció elkerülésének módjai
Vannak nehézségek alóli kivételek a hagyományos IRA-ból vagy a Roth IRA befektetési nyereségéből történő pénzkivonásból származó pénzbüntetések miatt, mielőtt eléri az 59 ½ éves korát. Néhány általános kivétel az ön vagy az ingatlan területén:
- Szükséges elosztás a háztartási rendelés részeként (válás) Minősített oktatási költségekMinősített első alkalommal történő lakásvásárlásAz IRA tulajdonosának teljes és tartós rokkantságaAz IRA tulajdonosának halálaAz IRA által a tervre kivetett díjFizetés nélküli orvosi költségekA katonai rezervista szolgálatának felhívása
Az adószankció elkerülésének egy másik módja: Ha IRA befizetést készít, és meggondolja magát az adott év adóbevallásának meghosszabbított határidejére, akkor a büntetés megfizetése nélkül visszavonhatja. Természetesen ezt a készpénzt hozzáadják az éves adóköteles jövedelemhez.
Máskor az adószankció kockáztatása a korai visszavonás esetén az, amikor a pénzt az egyik IRA-ból egy másik képesített IRA-ba viszi át. A cél elérésének legbiztonságosabb módja az, ha az IRA megbízottjával együttműködve meghatalmazotti megbízást ad át, amelyet más néven közvetlen átutalásnak is neveznek. Ha hibát követett el, amikor meghatalmazott közreműködése nélkül bocsátja ki a pénzt, adókat fizethet. "A legtöbb terv lehetővé teszi, hogy az átvevő űrlapon feltüntesse a fogadó intézmény nevét, címét és számlaszámát. Ilyen módon soha nem kell megérintenie a pénzt vagy kockáztatnia az adófizetést egy véletlenszerű korai elosztás esetén" - mondja Kristi Sullivan, CFP®, a Sullivan Financial Planning LLC, Denver.
"Az IRA-átutalások tekintetében évente csak egy dolgot tehet, amikor fizikailag eltávolít egy pénzt az IRA-tól, megkapja a bevételt, és 60 napon belül 60 nap alatt elhelyezi a pénzt egy másik IRA-ba. Ha másodszor is megteszi, az teljes mértékben adóköteles, "- mondja Morris Armstrong, az Armstrong Financial Strategies bejegyzett befektetési tanácsadója, Cheshire-ben, Connecticutban.
Nem szabad keverni a Roth IRA alapokat más típusú IRA-kkal. Ha ezt megteszi, a Roth IRA alapok adókötelesek lesznek.
Csak rendszeres jövedelemadó
Amint eléri az 59½ éves korát, bármilyen IRA-tól 10% büntetés nélkül pénzt vehet fel. Ha ez egy Roth IRA, akkor nem tartozik jövedelemadóval. Ha nem, akkor megteszi.
Ha a pénzt egy hagyományos IRA, SEP IRA, Simple IRA vagy SARSEP IRA-ban helyezik el, akkor az adókat a jelenlegi adómértéke mellett tartozni fogja a kifizetett összeg után. Például, ha a 22% -os adószintbe tartozik, akkor a kivonást 22% -on adóztatják. Nem tartozik semmiféle jövedelemadóval, amíg a pénzt egy nem Roth IRA-ban hagyja, amíg el nem éri egy újabb kulcsfontosságú életkori mérföldkövet.
Szükséges minimális eloszlás
A 72 éves kor elérésekor a hagyományos IRA-tól legalább minimális forgalmazást kell elvégeznie. Az IRS nagyon konkrét szabályokkal rendelkezik arról, hogy mennyit kell visszavonnia minden évben. Ezt nevezzük a szükséges minimális elosztásnak (RMD).Ha nem vonja vissza a szükséges összeget, akkor 50% -os adót számíthat fel az összegre, amelyet nem a szükséges módon osztottak el. Az RMD korábban 70-1 / 2 volt, de miután a 2019 decemberében elfogadták a nyugdíjjavítás javításáról szóló törvényt (SECUR), minden közösség felállt 72-re.
Teljes mértékben elkerülheti az RMD-t, ha rendelkezik Roth IRA-val. A Roth IRA-ra nem vonatkoznak RMD-követelmények, de ha halála után marad pénz, akkor a kedvezményezetteknek adót kell fizetniük. A kedvezményezettek többféle módon vonhatják el a pénzeszközöket, és tanácsot kell kérniük egy pénzügyi tanácsadótól vagy a Roth vagyonkezelőtől.
Alsó vonal
Az IRA-ban befizetett pénznek olyan pénznek kell lennie, amelyet a nyugdíjazásra szándékozik tartani, de néha váratlan körülmények akadályozzák azt. Ha fontolóra veszi a pénz kivonását a nyugdíjba vonulás előtt, akkor tanulmányozza meg az IRA-büntetésre vonatkozó szabályokat, és próbálja elkerülni ezt az extra 10% -os befizetést az IRS-be. Ha úgy gondolja, hogy nyugdíjba vonulása előtt szükség lehet sürgősségi alapokra, akkor ezekhez a pénzeszközökhöz a Roth IRA-t használja, a hagyományos IRA helyett.
