Az ETF-eket - a tőzsdén forgalmazott alapokat - ugyanolyan módon adóztatják, mint az alapul szolgáló eszközöket adóztatnák. Ezért ha egy ETF-nek minden részvényállománya van, akkor adóztatni kell, ugyanúgy, mint az ilyen részvények eladása.
Most meg kell tudnunk, hogy van-e még valami meglepetés az ETF osztalékának adóztatásáról.
ETF osztalékadóztatás
Először állapítsuk meg, hogy a részvényeket birtokló ETF-k általában évente egyszer fizetnek osztalékot, a kötvényeket birtokló ETF-ek pedig általában havonta fizetnek kamatot. Ha olyan ETF-be befektet, amely részvényeket birtokol, akkor ellenőriznie kell, hogy minősített osztalékot fizet-e.
A minõsített osztalékokat egy amerikai társaság vagy egy minõsítõ külföldi társaság fizeti ki, ezeket nem szabad feltétel nélküli osztalékként feltüntetni az IRS-ben, és a részesedési idõszaknak teljesíteniük kell.
A minősített osztalék megszerzéséhez az osztalék kiadása előtt több mint 60 napig kell tartania ETF-et. A minősített osztalékok jelenlegi adómértéke az adószinttől függően 5%, 15% és 20%. A 20% -os adómérték csak a 39, 6% -os adókeretben szereplőkre vonatkozik. Ha 25% -nál magasabb adószintet tart fenn, akkor a minősített osztalékot 15% -on adóztatják. Ha a 25% -nál alacsonyabb adószintet alkalmaz, akkor a minősített osztalékot 5% -on adóztatják.
Potenciálisan biztonságos vonzó hozamú ETF-ek
Egyetlen befektetés sem golyóálló. Ha a globális gazdaság valóban erősödik, amint azt gyakran hirdetik, akkor a bankoknak nem kell lépniük az ilyen agresszióval. (További információkért lásd: A rekordmagasságok jelzik-e a csúcsot?)
Ha nincs tőzsde annyira, mint amennyit sokan elvárnak, akkor az iShares US Preferred Stock (PFF), amely az S&P USA Preferred Stock Index teljesítményét követi nyomon, mérlegelhető opció lenne. ETF-ként az első dolog, amelyet meg kell vizsgálni, a költségarány. Ebben az esetben ez 0, 47%, amely csak egy bázisponttal meghaladja az összes ETF átlagos költségarányát. A PFF e cikk írásakor 6, 04% -ot hozott. A lenyűgöző hozam nem jelent sokat, ha az ETF leértékelődik, de 2015. június 12-től ez az ETF meglehetősen egyenletes volt az elmúlt 12 hónapban. Ez pozitív, ha nagyvonalú hozam van.
A fenti figyelmeztetés vonatkozik a WisdomTree Total Dividend ETF (DTD) -re is. Ez az ETF nyomon követi a WisdomTree Dividend Index teljesítményét, és csak 0, 29% költség ráfordítással jár. Az elmúlt évben 5, 10% -ot ért el, és 2, 50% -ot hozott. A negatív az, hogy nem kínál nagy likviditást. Az átlagos napi kereskedés volumene alacsony, 44 252-en.
Ez csak néhány ötlet, ha ETF osztalékot keres. Sokkal több van odakinn. Használja ezeket a saját kutatásának kiindulópontjaként. (További információ: 5 növekedési potenciállal rendelkező osztalékos ETF. )
Alsó vonal
Az ETF-osztalékok adókötelezettsége attól függ, hogy minősített vagy nem minősített osztalékok-e. Ha minősítés nélküli osztalékot fizetnek, akkor a szokásos jövedelemráta szerint adóztatják őket. Ha minősített osztalékot képeznek, akkor 5–15% között adóztatják őket. Ha osztalékfizető ETF-ötleteket keres, végezhet kutatást a PFF-ről és a DTD-ről, de ne feledje, hogy ezek nem képesek ellenállni a piaci visszaeséseknek. (További információ: 2015. évi legfontosabb ETF: Hidd el a hype-t? )
