Tartalomjegyzék
- 403 (b) terv típusai
- Az alapszabályok
- Mi a teendő: A járadék opció
- Mi a teendő: Az átváltási lehetőség
- Alsó vonal
Több éven keresztül hűségesen járult hozzá a 403 (b) tervhez. Ön nyugdíjba készül. Most mi? Az, hogy hogyan (vagy ha) kellene elvennie a pénzt, számos tényezőtől és választási lehetőségektől függ.
Kulcs elvihető
- Önnek nem kell kivonnia a 403 (b) pontból nyugdíjba vonulásakor, de 70 ½ éves korában évente meg kell fizetnie a minimális kifizetéseket. Ha 55 éves kor előtt nyugdíjba vonulhat, a jövedelemadó mellett fizetendő büntetést kell fizetnie. a kifizetések; Ha 55 éves vagy annál idősebb nyugdíjba vonul, minden olyan átalányösszegű kifizetést fizetnie kell, amely abban az évben folyósítja a pénzeszközöket.A nyugdíjba vonuláskor a 403 (b) pontjának egészét vagy egy részét megélhetheti, amely biztosítja az Ön számára a következőket: garantált bevételi forrást biztosít az életre, és halála után pénzt biztosíthat egy kijelölt kedvezményezettnek. 403 (b) egészét vagy egy részét át is teheti a 401 (k) -be (ha munkahelyet cserél), vagy egy hagyományos vagy Roth-ba. Az IRA, többek között azért, hogy változatosabb befektetési lehetőségekből vagy jobb pénzkezelésből részesüljenek nyugdíjazásuk során.
403 (b) terv típusai
Az Ön 403 (b) terve vagy adóvédett halasztott járadékot nyújt egy biztosítótársaságtól, vagyonkezelői számla brókereknél befektetett alapoknál, vagy olyan számla, amely lehetővé teszi ezen lehetőségek valamelyikébe történő befektetést.
Az Ön hozzájárulása valószínűleg adózás alapon történt (hasonlóan a 401 (k) -es tervhez). Néhány 403 (b) terv felkínálja a lehetőséget arra, hogy az úgynevezett Roth-hozzájárulást adózás utáni dollárral teljesítsék.
Az alapszabályok
Először is, a nyugdíjba vonuláskor nem köteles az összes pénzt vagy valójában a 403 (b) számláján kiegyenlíteni. Ha hagy pénzeszközöket a 403 (b) számláján, addig folytatódnak azok felhalmozódása, amíg vissza nem vonja őket, annuitizálja őket, vagy később átadja azokat.
Nyugdíjba vonulása 55 előtt
Ha azonban tervezi a kivonásokat - és 55 éves kor előtt nyugdíjba vonul -, rendszeres jövedelemadót kell fizetnie, plusz 10% -os büntetést az összegre, kivéve, ha legalább öt évig vagy addig tartja, amikor lényegesen egyenlő időszaki kifizetéseket vállal. 59½ éves korává válik (melyik későbbi). E kifizetések nagysága az Ön várható élettartamán alapul. Ez vonatkozik a hagyományos 403 (b) tervre; a Roth verzióval nem fizet jövedelemadót, mivel a járulékokat nettó (adózás utáni) jövedelemmel fizetették; de a szankció valószínűleg továbbra is alkalmazandó.
Nyugdíjba vonulása 55 éves vagy idősebb
Amikor 70 ½-ra fordulsz
Amikor elfordítja a 70½-t, el kell kezdenie a pénzeszközök kivonását a számlájáról. Évente el kell végeznie az előírt minimális elosztást (RMD), amely az Ön korának és a házastársának korának (ha házas vagy). Az elmúlt évekkel fokozatosan növekszik, és úgy határozza meg, hogy a nyugdíjazási számla előző év végi értékét elosztja az elosztási időszakkal az IRS élettartam-táblázatainak egyikéből. Ha egy év alatt elmulasztja a helyes elosztás elvégzését, akkor 50% nem levonható jövedéki adót kell fizetni. A legtöbb rendszergazda biztosítja az RMD automatikus kiszámítását és terjesztését évente.
Mi a teendő: A járadék opció
Nem számít, milyen típusú 403 (b) terve van, érdemes részben vagy egészben annuitizálni, ha nyugdíjba vonul. A rendszeres, rögzített kifizetések megszervezésével garantált jövedelemtámogatást biztosít magának az életre (vagy egy bizonyos időszakra), függetlenül attól, hogy a tőzsde vagy a gazdaság hogyan teljesít. A legtöbb szakértő figyelmezteti a nyugdíjazási terv teljes egyenlegének annuitizálását - különösen, ha már meghatározott juttatási nyugdíjat kap. Ha van nyugdíja, ez azt jelenti, hogy nyugdíjjövedelmének egy része már járadék formájában van; érdemes megőrizni a rugalmasságot a többi eszközével.
A járadékodnak nem kell megállnia, ha meghal; hagyhatja el valakinek. A választásokatól vagy a választott lehetőségektől (vagy nem választott lehetőségeitől) függően a kedvezményezettre halálakor adót adót vethetnek ki. Ha azonban közös és túlélő járadékról van szó, amelyben csak Önnek és a házastársának joga van kifizetésekhez, akkor a járadék valószínűleg korlátlan házassági levonásra jogosult, az IRS szerint, amely az alapokat adómentessé tenné.
A legtöbb szakértő nem támogatja a 403 (b) számlán szereplő összes alap annuititását, hogy a befektető magasabb teljes befektetési hozamot érjen el.
Mi a teendő: Az átváltási lehetőség
Érdemes lehet áttervezni a 403 (b) terv részét (vagy egészét) egy másik adókedvezményes számlára: a 401 (k) (egy másik munkáltatónál), a hagyományos IRA, a Roth IRA, a vállalati 403 (a) járadék alapú terv, vagy egy kormány által szponzorált 457 terv. Miért van egy átváltás? Hogy kihasználhassa az alapokhoz való jobban hozzáférhető hozzáférést, a különféle és változatosabb befektetési lehetőségeket, illetve a jobb pénzkezelést nyugdíjazási évei alatt.
Vannak szabályok arra vonatkozóan, hogy mit tehet vagy nem. Általában a beérkezett elosztási összegeket 60 naptári napon belül át kell hajtania annak érdekében, hogy az összeget adómentesnek lehessen tekinteni. Nem teheti át az RMD-ket vagy az „alapvetően egyenlő időszakos kifizetéseket”, ha az 55 éves kor előtt nyugdíjba vonult. A 403 (b) pénzeszközöket csak akkor teheti át a Roth IRA-ba, ha a számlára ugyanazok a korlátozások vonatkoznak, mint a hagyományos IRA-tól történő átváltásra. van. Az átváltási lehetőségekről bővebben az IRS 571. kiadványban olvashat.
Alsó vonal
A 403 (b) program nehezen megkeresett tartalmának kezelése szempontjából a 403 (b) terv tulajdonosok többsége valamilyen járadék és a befektetési portfólió kombinációját találhatja a legjobbnak. Ez biztosítja a folyamatos jövedelemáramlást és a tőke felértékelődésének elérését.
Bármilyen visszavonási vagy átutalási folyamat megkezdéséhez egyszerűen lépjen kapcsolatba a terv szponzorával, és jelezze, mennyit kíván visszavonni. Lesz papírmunka. Gyakran a szponzor ennek az összegnek egy részét automatikusan visszatartja az adóknak (általában 20%), tehát kérésének feltétlenül vegye figyelembe ezt, vagy jelezze, hogy nem akarja visszatartani az adókat.
