Mi az adómentes kamat osztalék?
Az adómentes kamat osztalék olyan befektetési alapból történő kifizetés, amelyre nem vonatkozik szövetségi jövedelemadó. Az adómentes kamatot fizető osztalékok gyakran társulnak az önkormányzati kötvényekbe befektető befektetési alapokhoz. Noha az adómentes kamat osztalékok nem tartoznak szövetségi jövedelemadó hatálya alá, ezek továbbra is állami jövedelemadónak vagy az alternatív minimális adónak (AMT) vonatkozhatnak. Az osztalékbevételeket a jövedelemadó-bevalláson kell feltüntetni, és a befektetési alapok jelentik az 1099-INT nyomtatványon.
SZÜKSÉGES LEÁLLÍTÁS Adómentes kamat osztalék
Az adómentes kamat osztalék a befektetési alapból történő kifizetés, amely nem tartozik a szövetségi jövedelemadó alá. A magas nettó értékű egyének inkább használják az önkormányzati kötvényeket és alapokat, mivel az adómegtakarítások meghaladják a beruházások alacsonyabb hozamát. A befektetések által biztosított adókedvezmények, beleértve az adómentes kamat osztalékokat, elvesznek, ha a befektetéseket IRA-ban tartják. Ennek oka az, hogy az IRA-n belüli összes osztalék és kamat adómentességet élvez.
Példa adómentes kamat osztalékra
Például Bill és Buffy Blankenmeier nagy nettó vagyonbefektetők. Keresik a szövetségi adószámlájuk csökkentésének módját. A befektetési szakemberekkel együttműködve kidolgozzák az önkormányzati kötvények portfólióját, amelyek támogatják a lakóhelyük szerinti államban található önkormányzatokat. Az ezen kötvényportfólió által generált kamatfizetések mentességet élveznek a kamat osztalékok után.
