Amikor elkezdi elmélyülni az adókedvezményes 529 tervek finom nyomtatása - általában röviddel az első csecsemő születése után -, félelmetes. Úgy tűnik, hogy legalább 529 különféle lehetőség, szabály és szabályozás létezik ezekre az alapokra. Valójában az 529 becenév a Belső Bevétel Kódex 529. szakaszából származik, amely lehetővé teszi, hogy a járulékok adómentessé váljanak, ha azokat képzett oktatási költségekre használják.
Válasszon egy 529-es tervet?
Az 529 az adókedvezményes megtakarítások felhalmozódásának egyik módja a főiskola számára. Az Egyesült Államok Értékpapír- és Tőzsdebizottsága szerint további lehetőségek lehetnek az adókedvezményes főiskolai megtakarítások vizsgálatára a Coverdell oktatási megtakarítási számlák, az egységes ajándékok a kiskorúak számára számlák, az egységes átutalások a kiskorúak számára törvények, az adómentességi önkormányzati értékpapírok és a megtakarítási kötvények. Az opciókról további információt a Beruházás a gyermeke oktatásába című részben talál. Egynél többnél is hozzájárulhat, amint azt a Válaszban láthatja: Hozzájárulhatok-e mind az 529 tervhez, mind a Coverdell oktatási megtakarítási számlához?
Az 529-es terv révén történő megtakarítás különösen akkor előnyös, ha azon 33 állam (és a Columbia kerület) egyikében él, amelyek állami adókedvezményt nyújtanak a járulékainak a szövetségi juttatásokon túl. Ezen levonások némelyike buja: A csúcsminőségben az Oklahoma és Mississippi járulékalaponkénti 10 000 USD-tól egészen Pennsylvania dupla whammy-ig terjed: 13 000 USD hozzájárulónként kedvezményezettenként. Lásd az 529 terv legfontosabb megtakarítási stratégiáit az államok és egyéb információk részleteiről, és további információkért kattintson ide.
Minél jobban összpontosít arra, hogy megtalálja az egyik legjobb módját annak a pénznek a felhalmozására, amelyet gyermekének főiskolai tanulmányokhoz kell igényelnie, annál összetettebbé válik a döntés. Csábító, ha csak ráteszi a brosúrákat az alsó asztali fiókba, és könyvjelzővel jelöli a „később olvasni” mappában szereplő webhelyeket, hogy később aggódjon.
Most az összes főiskolai megtakarítási terv első és legnagyobb kockázatával kell szembenéznie.
1. KOCKÁZAT: Ha nem tesz semmit, amíg az idő, a legtöbb az ön oldalán.
Mérjük meg a következő tényeket. Ebben az elmaradt tandíj korában az egyetemi költségek jóval magasabbak az inflációval, mint a teljes gazdaságé. 2014. szeptember óta a FinAid.com Főiskolai Költségvetítője a tandíj-inflációs rátát 7, 0% -ra állította; az utóbbi években ez 5–8% volt. Ezzel szemben az USA inflációs kalkulátora a jelenlegi fogyasztói árindex felhasználásával a teljes gazdaság inflációját 1, 7% -ra állította a 2014. augusztusban végződő 12 hónapra.
Időközben a rendes megtakarítási számlák megtérülése jelentősen elmarad a két kamatlábtól. Például a 10 000 dollárral nyitott „legmagasabb hozamú” pénzpiaci és megtakarítási számlák esetében a Bankrate.com a legtöbb bank hozamát 1, 0% -on vagy annál alacsonyabb - és bizonyos esetekben akár 0, 25 vagy 0, 15% -ot is elér. Szüksége lesz ezekre az adókedvezményekre az elidegenített hozam növelése érdekében. Mivel az összetett kamat hatalma idővel növekszik, minél hamarabb elindul, annál jobb.
Stratégia: Ne hagyja, hogy az „elemzés bénulása” rabolja meg a korai indulás előnyeiről. A munkáltatón keresztül általában automatikus, 25 dolláros befizetési tervet nyithat meg.
Melyik 529 terv?
Ez a cikk az 529 terv alapjainak kezeléséről szól. Először egy gyors 529 bemutató. Kétféle típusú 529 létezik: megtakarítási és előre fizetett tandíj.
Megtakarítási tervek. Noha az 529-es kategóriát a „megtakarítási tervnek” nevezik, a valóságban ez egy olyan befektetési terv, amelyet annak az államnak a tisztviselője felügyel, amelynek a tervéhez Ön hozzájárul, általában az államkincstárnok vagy az ellenőr. Az állam általában alvállalkozásba ad egy pénzügyi szolgálatot, például az Upromise, a JP Morgan Asset Management vagy a Vanguard. Az Ön által fizetett pénzt egy vagy több állami alapon fektetik be, amelyek hasonlóak a befektetési alapokhoz, és minden államnak megvannak a saját szabályai.
Oktatási tervek. Ha félsz a tőzsdei zuhanásoktól, akkor vonzóbb lehet az 529-es kategóriák másik, kisebb kategóriája. Az előre fizetett 529-es tandíj-terv azt jelenti, hogy a tőzsdei bizonytalanságoknak kitett megtakarítások helyett a mai dollárral tandíjat vásárol - mondjuk egy bizonyos számú tanórát -, hogy gyermekei főiskolai oktatásához használhassák. Olyanok, mint utalványok. (A szoba- és étkezési díjakat azonban nem fedezi az 529 előre fizetett tandíj-terv, ezért a készpénz egy részét 529-es megtakarítási tervbe kell bevonni erre a célra.)
Ezek a tervek mindegyike beépített kockázatnak van kitéve. Az 529 terv alapjainak kezeléséhez el kell döntenie, hogy az egyiket vagy mindkét tervet megtakarítja-e, és át kell gondolni a kezelése kihívásait.
2. KOCKÁZAT: Az 529 megtakarítási tervet választja az előre fizetett tandíj helyett, és a piac esik, amikor szüksége van készpénzre.
Amikor a megtakarítási terv útvonalat választja, akkor azt fogadja, hogy az alap befektetési portfóliója elég jól megteszi a szükséges pénzt. A megtakarítási terv kezelésének Big Bad Wolf az általános piaci volatilitás, több mint egy adott alap gyenge teljesítménye. A másik kihívás az, hogy mennyi időt hajlandó költeni a pénz kezelésére.
Stratégia: Egy hely segítségért - életkor szerinti alapok, egy kategória, amelyet általában növekedésorientáltabb lehetőségekkel együtt kínálnak. Kor vagy idő szerint célzott, ezek a kezelt alapok módosítják befektetési stratégiájukat annak alapján, mikor tervezik pénzt kivonni a főiskolai fizetéshez. Minél hosszabb a bevezetési idő, annál agresszívabb vagy magasabb hozamú alapokba fektethetnek be befektetések; minél előbb szüksége van rá, annál konzervatívabb a beruházás, így biztosítva van némi pénzt, még akkor is, ha a piac esik. Ez a célzott stratégia nem távolítja el az összes kockázatot, de intelligensen és automatikusan minimalizálja a kockázatot.
Nagy óvatosság: Vigyázzon a díjakra. Az életkoron alapuló alapok kezelt alapok, és sokuk nagyon magas díjakat fizet. Itt találhat olyan jelentéseket, amelyekben 529 alapnak a legalacsonyabb díja a Savingforcollege.com webhelyen. Keressen tovább életkor szerinti alapokat, és rájössz, hogy ezek nem a legolcsóbb típusok. Ezek kiválasztása kompromisszumot jelent.
3. KOCKÁZAT: Zárja be az előre fizetett tandíjat, de az egyik mérete egyáltalán nem felel meg.
Tegyük fel, hogy belevásárol a „holnap tandíj a mai áron” fogalmába. Előnyeként látja, hogy nem kell kezelnie a pénz növekedését, az állam ezt teszi - csakúgy, mint egy nyugdíjprogram. De nem csak csökken az előre fizetett tandíjat kínáló államok száma, néhány terv veszélyesen alulfinanszírozott - ismét, csakúgy, mint a nyugdíjprogramok.
Hasonlóan a jelzálogkölcsönök előzetes befizetéséhez, általában a prémiumot fizet a mai valós árak felett, hogy előre fizetett tandíjat vásároljon, ám ez még mindig elég jó vételnek tűnik. A promóciós nyelv általában nagyon meggyőző, ám a Forbes szerint a legtöbb állam valójában nem garantálja, hogy az előre fizetendő összeg fedezi gyermeke tényleges tandíját a nap közepén (Florida, Massachusetts és Mississippi egyike azon kevésnek, amelyek ezt teszik). Különösen azokban az államokban, ahol a megszorító gondolkodású jogalkotók csökkentik az oktatás költségeit a csontig, jelentős pluszbecslésekkel és új „díjakkal” járhat a finanszírozási hiányok fedezésére.
És akkor ott van az iskolaválasztás és a hallgatói teljesítmény finom kérdése: Mennyire valószínű, hogy minden gyermeke el akarja menni az egyetemen, amelyet kiválasztott nekik? Mennyire biztos lehet benne, hogy mind eljutnak - vagy azon keresztül - az egyetemre?
Az előre fizetett tervek hátránya a rugalmasság hiánya. Általában a hallgatónak legalább félidőben részt kell vennie az iskolában a kredit felhasználásához. Gyakran messze nem könnyű az előre fizetett tandíjat más iskolákba átutalni még ugyanabban az államban is, és ritkán lehet beváltani őket, vagy teljes értékhez közelíthetik meg őket, kivéve a kijelölt intézményben. A terveknek „nehézségi története van” - mondja Reuters.
Stratégia: A család egyetemi pénzének egy részének előre fizetett tandíjba helyezése valóban a legjobb vételnek bizonyulhat, de a rugalmasság megőrzése azáltal, hogy a fennmaradó összeget 529 megtakarítási terv megtakarításba helyezi, fontos fedezeti ügylet lehet.
Hasznos az a döntés is, miszerint az 529-es terv kedvezményezettje (vagy kedvezményezettjei) évente egyszer megváltoztatható, mindaddig, amíg mindezt a családban tartja. Az IRS ezt átváltásnak nevezi, és nagyon határozza meg, hogy ki minősül családnak:
1. Házastárs
2. Testvér, nővére, mostohaanyja vagy mostohanővére
3. Apja vagy anyja, vagy az őse
4. mostohaapja vagy mostohaanyja
5. Testvére fia vagy lánya
6. Apja vagy anya testvére
7. sógora, unoka, unoka, anyós, inó vagy testvér
8. A fent felsorolt személyek házastársa
9. Fiú, lánya, mostohal, nevelő, örökbefogadott gyermek
vagy ezek bármelyikének leszármazottja
10. Első unokatestvére
4. kockázat: Az 529-es pénzét egy főiskolai felhasználás helyett kritikus - de nem képes - költségre kell irányítani.
Hozzájárulása nem visszavonhatatlan. A számlatulajdonosként, ha az 529-es takarékpénztárban el kell helyeznie a pénzt valami számára, amely nem kapcsolódik az oktatáshoz, akkor megteheti. Van néhány büntetés: El fogja veszíteni az adókedvezményt, és vissza kell fizetnie az állami adókedvezményeket a járulékok alapján, plusz 10% -os szövetségi büntetés a jövedelem után. Ugyanakkor visszatérítheti a megbízót: Ez továbbra is neked tartozik. A pénzbüntetés megfelelő pszichológiai akadálya annak, hogy az 529-es szabálykönyv korlátozásain belül éljünk, de néha a prioritásoknak meg kell változniuk.
Stratégia: A főiskolai alapok védelmének egy másik rétege a megfelelő sürgősségi alap biztosítása, amely könnyen hozzáférhető - általában úgy számolják, hogy elég a három-hat hónapos rendes költségek fedezésére. Használja ezt, mielőtt megsérti az 529-es tervét.
5. kockázat: Az Ön által kiválasztott 529 állami alap gyenge teljesítményt nyújt.
Az 529-es befektetési alapok jól diverzifikált részesedései bizonyos védelmet nyújtanak a rossz piacok ellen - és a múltbeli teljesítmény adhat némi útmutatást arról, hogy mely befektetéseket válassza -, de a bevételei felett a legnagyobb ellenőrzést az 529-es tervben szereplő díjak ellenőrzése adja.
A márkanév-üzemeltetők magasabb kezelési és alapdíjakkal járó költségei megtéríthetik a teljes pontot, vagy akár kissé többet a befektetés megtérülési rátáján. Sokan előzetesen felszámolódnak, mielőtt pénze munkába kerül. Lehet, hogy kicsit hangzik - itt egy negyed pont, itt egy fél pont -, de az idő múlásával behatolásuk komoly pénzt eredményez.
Stratégia: Összehasonlító üzlet mind a közvetlenül eladott, mind a magán alapok számára. Bár csak az államok kínálnak előre fizetett tandíjterveket, a magán pénzügyi cégek és még a főiskolai konzorciumok is kínálnak minősített 529 megtakarítási tervet. Nem kell használnia otthoni államának 529 megtakarítási opcióját. Valójában, Virginia - a 12. állam lakossága, de a földrajzi méret 35. - az, amit az MSN Money.com „az ország legnagyobb, közel 30 milliárd dolláros vagyonnal rendelkező tervének nevez.” Ez a terv, a Virginia CollegeAmerica 529 megtakarítási terv, megvásárolható. csak pénzügyi tanácsadók útján, és magas rangsorolást kapott a Morningstar legutóbbi értékelésében.
Egy független pénzügyi tervező - aki az ön által fizetett díjért dolgozik, nem pedig a profitszervezet által fizetett jutalékért - képes felmérni az Ön számára a legalacsonyabb díjat, a közvetlenül eladott pénzeszközöket, és folyamatosan figyelemmel kísérni a határidőket és a levonásokat. Szellemileg elírhatja a díjat szükség szerint felülírva, és valószínűleg hosszú távon tényleges pénzmegtakarítást fog látni. A magas rangú tervekkel kapcsolatos további információkért lásd az 529 tervet kezelő legjobb cégeket .
Ami az utolsó kockázati kategóriába vezet bennünket, amely… Ön.
6. kockázat: Nem igazán tudsz pénzt megtakarítani.
A mai befizetésű, 401 (k) világban potenciális kockázatot jelenthet gyermekei esélyeire, hogy végzettséget fejezzen be anélkül, hogy megsértené az oktatási tartozásait, a saját kényelmes nyugdíjazásához, és esetleg a hosszú távú önbecsüléséhez és a családi harmóniához, ha tudod nem fog tudni megtakarítani a pénzt. Van egy új stratégia, amely a folyamatot kissé ízletesebbé teheti, különösen, ha az a típus, aki nagyobb valószínűséggel vesz sorsjegyet, mint parkol egy dollár tartalékot egy bankban.
Az új megtakarítási eszköz: díjhoz kötött takarékpénztárak. A minimális befizetése megduplázódik, mint egy minősített jegy egy lottón vagy nyereményjátékon, amely véletlenszerűen kiválasztott nyerteseknek pénzjutalmat nyújt, általában a hosszú díjak hosszú listájából és egy rövid listából (talán akár havonta csak egy) nagyszerű, nagy számú díjból. A növekvő számú államban a hitelszövetkezetek (a New York Times szerint legalább öt ebben az írásban) állítják össze ezeket a számlákat, és a szövetségi jogszabályok készülnek.
Betéte a megtakarítási számlán marad, de a nyereményből származó extra pénzzel elmozdulhat. Nagyon furcsa pár: a szerencsejáték izgalma támogatja a takarékosság nyugodt örömét.
A Heritage Foundation által 2013-ban bejelentett kutatás arra késztette a gondolkodóközpontot, hogy ezt a fejleményt „potenciálisan fontos megközelítésnek tekintse az amerikaiak megtakarítási szokásainak kialakításához az alacsonyabb és közepes jövedelmű háztartásokban.” Főbb magántulajdonosok, köztük a WK Kellogg, a Ford Alapítvány. és a Walmart Alapítvány finanszírozást fordít ezekre a projektekre, csakúgy, mint a kisebb jótékonysági programok, mint például a Pittsburgh's Grable Alapítvány és a Benter Alapítvány.
Az egyik díjhoz kötött megtakarítási csoport, a Save to Win, már 62 részt vevő hitelszövetkezettel működik, és tiszteletben tartja ajánlatait, hogy megtalálja a legjobb mágikus képleteket a korábban kifogásolható nem tulajdonosok vonzására és jutalmazására. A PBS NewsHour „lottónak nevezi, ahol nem veszíthet”.
Ez igaz, bár ha nem nyersz díjat, akkor a tervben szereplő megtakarítások nem növelik a hagyományos 529 tervek bevételnövekedését. Megoldás: Ne hagyja ott őket.
Stratégia: Egy év elteltével - vagy bármilyen időtartamot követően az adott nyereményhez kötött számla kijelöli - vegye át az egyenleget az Ön által választott kedvezményezett számára minősített 529-es tervbe. A főiskolai takarékpénztárod elindult. Ezután elindíthat további betéteket közvetlenül az új 529-be, vagy a nyereményhez kötött megtakarítási számlán keresztül gyűjtheti azokat időszakonként.
Alsó vonal
Míg az adókedvezményes 529 megtakarítások és az előre fizetett tandíjaknak vannak hibái, a riasztási terv tulajdonosa intelligens stratégiákkal és megalapozott döntésekkel ellensúlyozhatja a kockázatokat. Van adófizetési lehetőség, amely szinte mindenkinek megfelel.
