Mi az elrablás?
Az elrablás a fehérgalléros bűncselekmény egyik formájára utal, amelyben valamely személy vagy szervezet jogellenesen elsajátítja a rá bízott vagyont. Az ilyen típusú csalások esetén a csávító törvényesen érinti el az eszközöket, és jogosult birtokolni azokat, de ezeket az eszközöket nem szándékos célokra használják fel.
Az elrablás a személyre háruló bizalmi felelősség megsértése.
Kulcs elvihető
- Az elrablás akkor fordul elő, amikor egy személy pénzeszközeit más célokra használja fel, mint amennyit szándékoztak volna. A megszemélyesítők számlákat és nyugtákat készíthetnek a nem bekövetkezett tevékenységekről, majd felhasználhatják a személyi költségekre befizetett pénzt.Ponzi rendszerek példa az elrablásra.
Az elrablás megértése
Az elrablás jellege kicsi és nagy is lehet. A megszemélyesítő pénzeszközök annyira kisebbek lehetnek, mint egy üzletvezető, aki néhány dollárt zsebít egy pénztárgépből. Nagyobb léptékben azonban a sikkasztás akkor is előfordul, amikor a nagyvállalatok vezetői hamisan költenek dollárokat dollárra, átutalva az alapokat személyes számlákra. A bűncselekmény mértékétől függően az elrablás jelentős pénzbírsággal és a börtönben töltött idővel büntethető.
Hogyan működik az elrablás?
Azoktól a személyektől, akiknek hozzáférést biztosítanak a szervezet alapjaihoz, elvárják, hogy megóvják ezeket az eszközöket a rendeltetésszerű felhasználásuk érdekében. Tilos az a pénz szándékos hozzáférése és személyes felhasználásra konvertálása. Az ilyen tevékenységek magukban foglalhatják a pénzeszközök átirányítását olyan számlákra, amelyek úgy tűnik, hogy jogosultak fizetések vagy átutalások fogadására.
A számla ugyanakkor olyan front, amely lehetővé teszi az egyén vagy harmadik fél számára, amellyel együttműködnek, a finanszírozást. Például egy sávszélességű számlák és bevételek készíthetnek olyan üzleti tevékenységekről, amelyek soha nem zajlottak le, vagy olyan szolgáltatásokról, amelyeket soha nem nyújtottak, hogy leplezzék a pénzátutalást, mint legitim tranzakciót.
A zaklató együttműködhet olyan partnerrel, akit tanácsadóként vagy vállalkozóként soroltak fel, aki számlákat állít ki és fizetést kap, ám soha nem látja el az általuk felszámított feladatokat.
Az elrablás típusai
Egyes sikkasztások kombinálhatók más csalásokkal, például a Ponzi-rendszerekkel. Ilyen esetekben a zaklató csalókkal csalja a befektetőket, hogy vagyonukkal ruházza fel őket a nevükbe történő befektetésre, hanem a pénzt személyes haszon és gazdagítás céljából használja fel. A csalás fenntartása gyakran magában foglalja az új befektetők keresését, hogy több pénzt szerezzenek a korábbi befektetők megnyugtatására.
A zaklató a pénztől eltekintve más eszközöket is átvihet. A zaklató igényelheti az ingatlanokat, a vállalati járműveket, okostelefonokat és egyéb hardvereket, például laptopokat, amelyek egy szervezethez tartoznak személyes használatra.
A megszilárdulás akkor fordulhat elő a kormányzati szektorban is, ha az alkalmazottak maguknak igénybe vesznek helyi, állami vagy nemzeti finanszírozást. Ilyen esetekben előfordulhat, ha finanszírozást folyósítanak szerződések teljesítésére vagy projektek támogatására, és a személyzet egy tagja elkülöníti az előirányzott pénz egy részét.
