Tartalomjegyzék
- A Roth IRA előnyei
- A Roth-átalakulás esete
- A Roth-átalakulás elleni eset
- Hogyan lehet Roth IRA-átalakítást végezni
- Recharactarization
- Alsó vonal
A Roth IRA konverzió lehetővé teszi a pénz átváltását a hagyományos IRA-ról a Roth IRA-ra. Ezzel kihasználhatja a Roth IRA számos előnyeit, ideértve az adómentes kivonulást a nyugdíjba vonuláskor és az élet során nem szükséges minimális elosztást. De vajon a Roth IRA átalakítása pénzügyi szempontból mindig okos lépés?
Kulcs elvihető
- A Roth IRA átalakítás lehetővé teszi a hagyományos IRA átalakítását Roth IRA-ként. Azonnal esedékes lesz az átalakított összeg után fizetendő adókkal, de a nyugdíjba vonulás esetén az adómentes.A konverzió akkor lenne értelmesebb, ha azt várja, hogy magasabb adószint a jövőben.A 2017-ben elfogadott új adóügyi törvények következtében az átalakítást már nem lehet visszaváltani a hagyományos IRA-ra.
Mivel a Roth IRA-k 1998-ban kerültek bevezetésre, a hagyományos IRA-k sok tulajdonos irigykedéssel nézett rájuk. Ennek oka az, hogy a Roth IRA-knak legalább két előnye van a hagyományos természettel szemben.
A Roth IRA előnyei
Először is, minden pénz, amelyet Roth-ból von ki, adómentes, feltéve, hogy 59 évesnél fiatalabb vagy, és legalább öt év telt el azóta, hogy először hozzájárultál egy Roth-hoz. Ezzel szemben a hagyományos IRA-ból történő kivonásait rendes jövedelemként adóztatják.
Egy másik esetben a hagyományos IRA-tulajdonosoknak az IRS szerint a 70 1/2-éves életévüket követő naptári évet követő év április 1-jéig kell elvenniük a szükséges minimális felosztást (RMD-k) számláikból. A Roth-tulajdonosok azonban addig hagyhatják érintetlenül számlájukat, amíg nincs szükségük a pénzre. És átadhatják a teljes számlát örököseiknek.
Van azonban kompromisszum. A minősített IRA tulajdonosok adókedvezményt kapnak a számlájukra kerülő pénzért. Roth tulajdonosok nem; adózást követő pénzt számlájukra helyeztek.
Szerencsére a hagyományos IRA-tulajdonosok számára, akik Roth-ra vágynak, a törvény lehetővé teszi az átváltást. Egyszerre csak azok a személyek végezhettek el Roth IRA-konverziót, amelyek bizonyos összeg alatt jövedelem alatt állnak, de a korlátokat 2010-től megszüntették. A jövedelemkorlátok azonban továbbra is vonatkoznak Roth-hozzájárulásokra.
Természetesen csak azért, mert tudsz konvertálni, igaz? Íme néhány előnye és hátránya.
A Roth IRA átalakítások esete
1. Hosszú távon adókkal takaríthat meg.
Amikor a hagyományos IRA-ban lévő pénzt részben vagy egészben Roth-ra konvertálja, akkor az adott évben a konvertált összeg után jövedelemadót kell fizetnie. Ennek ellenére az átváltás okos lépés lehet, ha a későbbi években magasabb marginális adószintet ér el, vagy ha az adómértékek összességében megemelkednek.
Ha fizeti az adót erről a pénzről, az adómentes mindenkor, függetlenül attól, hogy az adómértékek hogyan változhatnak. És az a számla, amit keresel, az adómentes is. A hagyományos IRA-ban a pénz adómentesen növekszik, amíg vissza nem vonja. De amint kivonja, adót kell fizetnie mind az eredeti hozzájárulásoktól, mind azoktól, amelyeket idővel megszereztek.
„A konvertáláshoz az idő legalább három okból nélkülözhetetlen” - mondja Matthew J. Ure, alelnök, az Anthony Capital, LLC, a délnyugati régió, a texasi San Antonio-ban.
„Először is, a Roth-ba elhelyezett pénznek öt évnek kell érnie, hogy érje el a növekedést az adókkal szemben. Másodszor, ha az átváltást több éven keresztül megrendezi, minimalizálhatja a jelenlegi adóügyi helyzet zavarát. Végül: az átalakulás képessége nem az alkotmány által garantált jog - inkább egy kiskapu, amely az eredeti jogalkotási tilalom lejártát követően nyílt meg, és egy kiskapu, amelyet a közelmúltban támadtak meg. Noha az új közigazgatás úgy tűnik, hogy egyelőre jobban meg tudja tartani az átalakulásokat, mindkét politikai párt nyilatkozata kiemeli annak kockázatát, amelyet a kívánt átalakítás elhalasztása jelent. ”
2. Megkerülheti az RMD-ket és a szigorú büntetéseket.
Hagyományos IRA-kkal el kell kezdenie az RMD-ket 70 éves korban. Ellenkező esetben nagy adóbüntetéssel kell számolnia - az összeg 50% -a, amelyet nem vontak ki. És természetesen minden jövedelemadóval tartozik tartozására.
Ezzel szemben a Roth esetén az RMD-k életük során soha nem szükségesek. Ha más bevételi forrása van, és nincs szüksége a pénzére Roth-ban megélhetési költségekhez, tartsa érintetlenül hálás örökösei számára.
„A Roth IRA jó ingatlan-és adótervezési eszköz lehet, mivel nem képezik az RMD-k hatályát. És mindaddig, amíg jövedelmet keres, bármilyen korban folytathatja a járulékfizetést ”- mondja Stephen Rischall, a nyugdíj-tervezési szakértő és alapító partnere a 1080-as pénzügyi csoportnak Los Angelesben, Kaliforniában.
3. Ez lehet az egyetlen módja annak, hogy megszerezzék.
A hagyományos IRA megtakarítás konvertálása Roth IRA-ként
A Roth IRA konverziók elleni eset
1. Hosszú távon többet fizethet adókban.
A hagyományos IRA-ról Roth-ra való átváltás akkor ésszerű, ha a jövedelemadó-kulcsok (személyesen vagy az egész ország) a jövőben emelkedni fognak. De ha később valószínűleg alacsonyabb adószintbe kerül, mivel sokan nyugdíjba vonulnak, jobb lenne, ha megvárnák.
2. Most nagy adószámlával kell szembenéznie.
Attól függően, hogy mennyit konvertál, az adószámlája jelentős lehet, és annak kifizetéséhez valahol kell származnia. Ha azt tervezi, hogy az adókat azzal fedezi, hogy extra pénzt von ki a hagyományos IRA-ból, akkor általában 10% -os előzetes büntetést fog kivetni, ha 59 évesnél fiatalabb 1/2.
Még akkor is, ha nem kap büntetést, továbbra is csökkenti a nyugdíjalapú megtakarításait az adófizetéshez. Jobb ötlet a nem nyugdíjalapoktól származó pénz elvétele, de nem tökéletes. Ha most átadja az IRS-nek, akkor feláldozza mindazt, amit megszerezhetne, ha befektetését megtartotta.
„Ha átalakítást hajt végre, akkor képesnek kell lennie arra, hogy az adókat külső forrásból fizesse. Egyébként a matematika nem támogatja a konverziót. Mindig emlékezzen arra, hogy nem vákuumban konvertál, és a teljes képet ki kell értékelni ”- mondta Morris Armstrong, az Armstrong Financial Strategies alapítója, Cheshire, Conn.
Előnyök
-
Annak ellenére, hogy adóval tartozik a konvertált összeg után, hosszú távon megtakaríthatja az adókat.
-
Az életed alatt nem szükséges minimális eloszlás.
-
Bármikor visszavonhatja hozzájárulásait.
Hátrányok
-
Adót tartozik a konvertált összegért - és ez jelentős lehet
-
Nem biztos, hogy haszonnal jár, ha jövőbeli adószintje alacsonyabb, mint jelenleg.
-
Öt évig kell várnia az adómentes kivonások elvégzéséhez, még akkor is, ha már 59 1/2 éves vagy idősebb.
Hogyan lehet Roth IRA-átalakítást végezni
Ön is megteheti az átváltást, kivonva pénzt a hagyományos IRA-ból, és letétbe helyezve egy Roth-számlára. Ez a legveszélyesebb lehetőség. Ha 60 nap alatt nem fejezi be az átállást, akkor a pénz adóköteles lesz, és büntetést vonhat maga után.
Sőt, már nem lesz az IRA-ban - Roth vagy hagyományos -, és elveszíti az adóhalasztott vagy adómentes növekedés előnyeit.
Recharactarization
A recharaktarizáció az IRA átalakításának visszafordítása volt, például egy Roth IRA-ról vissza a hagyományos IRA-ra, általában a jobb adóügyi kezelés érdekében. A 2017. évi adócsökkentési és foglalkoztatási törvény betiltotta azt a stratégiát, amely szerint Roth-ról visszatérnek a hagyományos IRA-ra.
Az újrakarakterizálást főként a hagyományos egyéni nyugdíjszámláról (IRA) Roth IRA-vé történő átalakítás után hajtották végre, bár a másik irányba is mentek. A tradicionális-Roth-átalakítás, más néven „átfutás”, jelentős és váratlan adóterhet eredményezhet - annyira, hogy az átalakítást végző személy dönthet úgy, hogy visszavonja azt, ami újbóli jellemzéshez vezet.
Alsó vonal
A hagyományos IRA átalakítása Roth IRA-ként adómentes jövedelmet és ingatlantervezési előnyöket biztosíthat a jövőben. De most fizetnie kell a pénzt adókkal, ami magasabb lehet, mint ha nyugdíjba vonulsz.
„A tervezési megjegyzés szerint mindig örömteli az adó diverzifikációja a rendelkezésére álló nyugdíjalapok között - elsősorban azért, mert kristálygömb nélkül nem tudjuk garantálni, hogy milyen adómértékek lesznek a jövőben. Jobb, ha rendelkeznek eszközökkel bármilyen adókörnyezetre reagálni, mint hogy all-in fogadást tegyenek az adókulcsokról ”- tanácsolja David S. Hunter, a CFP®, a Horizons Wealth Management, Inc. elnöke, Asheville, NC
