Mi az a Bázel III?
A Bázel III egy nemzetközi szabályozási megállapodás, amely reformcsomagot vezetett be a bankszektor szabályozásának, felügyeletének és kockázatkezelésének javítására. A Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság 2009 végén tette közzé a Bázel III első verzióját, amely körülbelül három évet adott a bankoknak az összes követelmény teljesítésére. A hitelválsággal szemben a bankoknak kötelesek fenntartani a megfelelő tőkeáttételi mutatókat, és teljesíteniük kell bizonyos minimum tőkekövetelményeket.
Bázel III
A Bázel III megértése
A Bázel III a banki szabályozási keret javítására irányuló folyamatos erőfeszítések része. A Bázel I és a Bázel II dokumentumokra épül, és javítja a bankszektor pénzügyi nehézségek kezelésének képességét, javítja a kockázatkezelést és erősíti a bankok átláthatóságát. A Bázel III fókuszában a nagyobb ellenálló képesség előmozdítása van az egyes bankok szintjén a rendszerszintű sokkok kockázatának csökkentése érdekében.
Kulcs elvihető
- A Bázel III egy nemzetközi szabályozási megállapodás, amely reformcsomagot vezetett be a bankszektor szabályozásának, felügyeletének és kockázatkezelésének javítása érdekében. A Bázel III a banki szabályozási keret fokozására irányuló folyamatos erőfeszítések része. A Bázel III 2009-ben jelent meg, nagyrészt a nagy recesszióval járó hitelválságra adott válaszként.
Minimális tőkekövetelmények
A Bázel III szigorúbb tőkekövetelményeket vezetett be a Bázel I és a Bázel II-hez képest. A bankok alaptőke fel van osztva 1. és 2. alapvető szintre, míg az 1. alapvető tőke fel van osztva 1. alapvető tőkére és kiegészítő alapvető tőkére. A megkülönböztetés azért fontos, mert az alapvető tőkébe bevont biztonsági eszközöknek a legmagasabb az alárendeltségük. Az elsődleges alapvető tőke olyan tőkeinstrumentumokat foglal magában, amelyek diszkrecionális osztalékkal és lejárattal nem rendelkeznek, míg az első alapvető tőke olyan értékpapírokat foglal magában, amelyek a legtöbb alárendelt kölcsön alá vannak rendezve, nincs lejáratuk, és osztalékukat bármikor törölhetik. A második szintű tőke fedezetlen alárendelt kölcsönből áll, amelynek eredeti futamideje legalább öt év.
A Bázel III a kockázattal súlyozott eszközökre vonatkozó iránymutatásokat nagyjából változatlanul hagyta a Bázel II-vel szemben. A kockázattal súlyozott eszközök a bank eszközeit a Bázel III-ban meghatározott kockázati együtthatókkal súlyozva jelentik. Minél nagyobb egy eszköz hitelkockázata, annál nagyobb az annak kockázati súlya. A Bázel III bizonyos eszközök hitelminősítései alapján állapítja meg kockázati együtthatóikat.
A Bázel II-hez képest a Bázel III megerősítette a szabályozási tőkearányt, amelyet a kockázattal súlyozott eszközök százalékában számolnak. Különösen a Bázel III emelte az alapvető alapvető tőke minimumát 4% -ról 4, 5% -ra, az első alapvető tőke pedig 4% -ról 6% -ra. Az általános szabályozó tőke változatlan maradt, 8% -kal.
Anticiklikus intézkedések
A Bázel III új követelményeket vezetett be a nagy bankok alaptőkéjével kapcsolatban, hogy megkönnyítsék mérlegük ciklikus változásait. A hitelbővítés során a bankoknak kiegészítő tőkét kell elkülöníteniük, míg a hitelkontrakció során a tőkekövetelmények enyhíthetők. Az új iránymutatások bevezették a vödröcskölési módszert is, amelyben a bankokat méretük, összetettségük és az egész gazdaság szempontjából betöltött fontosság szerint csoportosítják. A szisztematikusan fontos bankokra magasabb tőkekövetelmények vonatkoznak.
Tőkeáttételi és likviditási mutatók
Ezenkívül a Bázel III tőkeáttételi és likviditási követelményeket vezetett be a túlzott hitelek elleni védekezéshez és annak biztosításához, hogy a bankok megfelelő likviditással rendelkezzenek a pénzügyi stressz idején. Különösen a tőkeáttételi mutatót, amelyet az alapvető tőkével elosztva osztva a mérlegen kívüli és az immateriális javakkal csökkentett mérlegen kívüli eszközökkel, 3% -ra határozták meg.
