Az 529 megtakarítási terv meghatározása
Adókedvezményes módszer a jövőbeni főiskolai költségek megtakarítására, amelyet a Belső Bevétel Kódex 529. szakasza engedélyezett. Jogilag „képesített tandíj-tervek” néven ismertek. Az 529 megtakarítási tervet az államok, állami ügynökségek vagy oktatási intézmények szponzorálják, és felhasználhatók a kedvezményezett tandíjának, helyiségének, ellátásának, könyveinek, számítógépének és egyéb költségeinek fedezésére. A számlára befizetett pénz befektethető részvény- vagy fix kamatozású befektetési alapokba, valamint pénzpiaci alapokba, tőzsdén forgalmazott alapokba (ETF) és egy tőkevédett banktermékekbe. A legtöbb esetben a jövedelem nem tartozik szövetségi vagy állami adók hatálya alá, feltéve, hogy a pénzt csak képzett főiskolai költségek fedezésére használják fel. A tervek nyitva állnak mind felnőttek, mind gyermekek kedvezményezettjei számára.
KISZERELÉS 529 Megtakarítási terv
Minden egyes amerikai államnak megvan a saját 529 megtakarítási terve, amely egyedi funkciókkal rendelkezik. Az összes államban élő egyének 529-es tervet nyithatnak meg, de a tervnek nem kell a számlabirtokos vagy a kijelölt kedvezményezett lakóhelye szerinti államban lennie.
Két különböző típusú 529 terv létezik: előre fizetett tandíj és a főiskolai megtakarítási tervek. Mind az ötven állam, valamint a Columbia kerület szponzor legalább egy típusú 529-ös tervet, azonban magán egyetemek egy csoportja részt vesz az előre fizetett tandíj-tervekben. Az előre fizetett tandíj-tervekkel a számlatulajdonos vásárol kreditet a részt vevő főiskolákon és egyetemeken, fedezve a jövőbeli tandíjak költségeit, de rögzítve azokat a jelenlegi árakon. Általában az állami, állami egyetemi intézmények által kínált előre fizetett tandíj-terveket általában nem lehet felhasználni a jövőbeni helyiségekkel, ellátásokkal és egyéb járulékos költségekkel. A szövetségi kormány nem garantálja az előre fizetett programokat, és míg csak egyes államok kormányai garantálják az általuk szponzorált tervekbe befizetett pénzt, amelyet a számlatulajdonosok elveszíthetnek, ha az alapul szolgáló befektetések értékcsökkenést tapasztalnak. A főiskolai megtakarítási tervek lehetővé teszik a számlatulajdonosok számára, hogy befektetési számlát nyissanak a kedvezményezett jövőbeni képesített felsőoktatásához, amely magában foglalja a szobát és az ellátást, valamint a tandíjat. A főiskolai megtakarítási terv számlái általában vonatkoznak minden egyetemre, ideértve a nem amerikai felsőoktatási intézményeket is.
Fontos felismerni, hogy az 529-es tervhez kapcsolódó díjak alacsonyabb hozamot eredményezhetnek, és hogy a díjak attól függően változhatnak, hogy a kérdéses 529-es program típusa egyetemi megtakarítási terv vagy előre fizetett tandíj-terv. Ezért a számlatulajdonosok kötelesek a díjstruktúrát megvizsgálni, mielőtt bármelyik tervet felállítják, az egyes befektetési opciók feltételeinek teljes megértése érdekében. Mindkét terv felszámíthatja a jelentkezési és a folyamatos adminisztratív díjakat.
