A díjalapú számlák, más néven wrap vagy kezelt fiókok népszerűsége növekszik. Átalánydíjjal számolják el, amely kiküszöböli a jutalékokkal küzdő brókerek túllépésének problémáját. Ha azonban a nyugdíjazási számláját egy wrap-díj program alapján kezelik, akkor mérlegelnie kell, hogy a díjat a nyugdíjszámláján vagy a zsebében kell-e fizetnie.
A hatás a fiók egyenlegére
Az első szempont az, hogy hogyan fizeti ki a díjat a számlája egyenlegéből a befektetések megtérülése.
Ezek a levonási díjak csökkentik a számla egyenlegét. Ez viszont csökkenti azon eszközök összegét, amelyek adózás elhalasztása alapján továbbra is felhalmozódnak, ha ez hagyományos IRA, vagy adómentes alapon, ha Roth IRA. Az idő múlásával ez az egyenleg csökkenése jelentős hatással lehet a nyugdíjszámla-beruházások általános teljesítményére.
Ha hosszú ideig fizeti a fizetési díjakat a fiókjából, akkor jelentős hatással lehet a nyugdíj-megtakarításokra.
Tegyük fel például, hogy van egy wrap-fiókja, amely 10% -os hozamot és 1% -os díjat számít fel. Ha befizeti a befizetési díjakat a nyugdíjszámlájáról, öt év alatt 8% -kal csökkenti a befektetés megtérülését.
Az alábbi ábra szemlélteti ezt a csökkenést. Ez egy ötéves időszakonkénti hozamkülönbséget mutat egy befektető számára, aki 1 millió dolláros IRA egyenleggel kezdődik, 10% -os éves hozamot kap, és évente 1% -os befizetési díjat fizet. Láthatja, hogy drámai módon ez az 1% -os díj, bárhogyan is hangzik, befolyásolja az éves hozamot.
Ebben a példában öt év elteltével a nyugdíjszámla egyenlegének teljes különbsége 71 851 USD, és az összeg ezután évről évre növekszik.
A zseb nélküli kifizetés hátránya
Ezután tisztában kell lennie a zsebéből történő fizetés lehetséges adóhatásával, azaz a jövedelemadó-köteles pénz felhasználásával a díjak megfizetésére.
Az 1. táblázatban bemutatott példában a zsebből történő kifizetés 71 851 dollárral növeli a számla egyenlegét.
Ha azonban ezt az összeget végül elosztják a nyugdíjszámláról, akkor a jövedelemadó-t kell kivetni az Ön alkalmazandó adómértéke alapján, feltételezve, hogy ez egy hagyományos számla, nem pedig Roth. A magasabb számlaegyenleg több adóval járna.
Tehát, a válasz nagyban attól függ, hogy milyen IRA-t tart a csomagolásban. Ha a számla egy Roth IRA, akkor az elosztott összeg adómentes. A zsebéből történő kifizetés tűnik a kedvezőbb lehetőségnek. De a hagyományos nyugdíjazási számlák esetében ez nem igaz.
Kulcs elvihető
- Ha a zsebéből fizeti a csomagolási díjat, akkor óvatosan járjon el. Biztosítania kell, hogy a fizetés nem számolódik el a számlához való hozzájárulásnak.
Megengedett?
Az IRS a 200507021 sz. Magánleveles határozatban foglalkozott egy hosszú ideje zajló vitával arról, hogy a wrap-díjakat zsebében lehet fizetni.
A vita középpontjában az volt, hogy a nyugdíjazási számlákra fizetendő jutalékokat (amelyek a végleges díj részét képezik) meg lehet-e fizetni a zsebéből. A vita azt is megkérdőjelezte, hogy a jelenlegi szabályozási iránymutatások szerint az ilyen kifizetést a nyugdíjszámlához való hozzájárulásnak tekintik-e.
A 200507021 PLR-ben az IRS arra a következtetésre jutott, hogy a bekerülési díj befizetését nem tekintik a nyugdíjszámlához való hozzájárulásnak.
A PLR eredményeként sok olyan nyugdíjazási számla szolgáltató, amely tétovázta a zsebbe történő befizetés engedélyezését, most ezt teszi. Ha wrap-fiókot tart fenn, akkor kérdezze meg a szolgáltatót, hogy meghatározza a helyzetüket az ügyben.
Míg az IRS lehetővé tette a csomagolási díj zsebéből történő kifizetését a 200507021 PLR alapján, nem foglalkozott a jelenlegi szabályokkal, amelyek megtiltják a nyugdíjszámláról fizetett díjak visszatérítését. Ezért ha a zsebéből kifizetni szeretné a befizetési díjat, akkor kérdezze meg a nyugdíj-számlát nyújtó szolgáltatót, hogy megtalálja-e számlázási szolgáltatást vagy egyéb szolgáltatást, amely lehetővé teszi a díj megfizetését, mielőtt azt levonnák a nyugdíj-számláról.
Példa a csomagolási díjak használatára
Általában, ha a szolgáltatója számlázási szolgáltatást kínál, akkor számlát kap a csomagolási díjért, amely tartalmazza a fizetés határidejét is. Ha a megadott határidőn belül nem teljesíti a befizetést, a díjat általában a nyugdíjszámlájáról kell megterhelni. Ha a fizetést a fizetés megterhelése után küldi meg, a befizetés hozzájárulásnak minősül, amelyre a vonatkozó korlátozás vonatkozik.
John, aki 45 éves volt, 5000 dollár csekket küldött a wrap díjaért az IRA szolgáltatójának, aki megkapta azt a wrap után, amely már megterhelte a John IRA-ját. Mivel a fizetés a díj megterhelése után érkezett be, az IRA-szolgáltató IRA-hozzájárulásként letétbe helyezte a csekket.
John azonban már 4000 dollár hozzájárulást nyújtott az IRA-jához. Az 5000 dolláros késedelmes fizetés túlzott hozzájárulást eredményezett.
Annak eldöntésekor, hogy fizetnie kell-e a befizetési díjat a nyugdíjszámla egyenlegéből, a fő szempont, amelyet figyelembe kell venni, a befektetés megtérülésére gyakorolt hatás.
