Tartalomjegyzék
- ERISA-képesített tervek
- Az elidegenedés megakadályozása
- Amikor az ERISA tervek sérülékenyek
- Nem ERISA tervek
- Alsó vonal
Sokan azt gondolják, hogy nyugdíjpénztáraik védelem alatt állnak a hitelezőkkel szemben, ám ez nem feltétlenül a helyzet az Ön nyugdíjszámlájának típusától - és az államtól, ahol élsz - függően. A jó hír az, hogy sok munkáltató által támogatott terv általában védi a legjobb védelmet. Ha aggódik amiatt, hogy a hitelezők felhívhatnak, itt kell tudni.
Kulcs elvihető
- A legtöbb munkáltatói szponzorált nyugdíjazási terv, mint például a 401 (k), az ERISA iránymutatások alá tartozik, és a hitelezőktől védett. Nem ERISA-tervek, mint például a hagyományos IRA-k, egyszerűsített munkavállalói nyugdíjprogramok (SEP) és 403 (b) tervek, nem rendelkeznek azonos szintű hitelezői védelemmel. A légiforgalmi adókat azonban külön törvény védi, de csak akkor, ha csődöt nyújt be.
Az ERISA-képesített tervek nyújtják a legjobb védelmet
Általában véve a munkavállalói nyugdíjjogosultságról szóló törvény (ERISA) hatálya alá tartozó nyugdíjszámlákat védik a hitelezők, a csődeljárások és a polgári perek ellen. Az ERISA-képesítéshez a nyugdíjazási tervet a munkáltatónak (és / vagy egy külön munkavállalói szervezetnek) kell felállítania és karban kell tartania, és be kell tartania a szövetségi szabályokat a résztvevők tervezésére, a finanszírozásra és az ellátásokra vonatkozó jelentésekre vonatkozóan. Az ERISA számlák általános típusai között szerepel a 401 (k) terv, a halasztott kompenzációs tervek, a nyugdíjak és a profitmegosztási tervek.
A munkáltatók által támogatott terveken túl az ERISA fedezheti a munkavállalók egészség- és jóléti ellátási terveit. Az ERISA által lefedett közös tervek magukban foglalják az orvosi, sebészeti, kórházi vagy egészségügyi karbantartó szervezetek (HMO) terveket, egészség-visszatérítési számlákat (HRA), rugalmas egészségügyi kiadási számlákat (FSA), fogászati és látási terveket, vényköteles gyógyszer-terveket, rokkantsági biztosítást, életbiztosítást, és 419. (f) (6) és 419 (e) jóléti ellátási tervek. Az e tervekben szereplő eszközöket általában független vagyonkezelő birtokolja, és - mint sok munkáltató által támogatott tervek esetében - a hitelezők mentesülnek a lefoglalás alól.
Még az ERISA-tervekben szereplő nyugdíjalapok sem lehetnek biztonságban a volt házastárstól vagy az IRS-től.
Az elidegenedésgátló záradék hatalma
Az ERISA-képesített terv fontos jellemzője - például a 401 (k) pont - az elidegenítés elleni záradék, amely kimondja, hogy a képesített nyugdíjazási tervben elhelyezett pénzeszközöket a terv adminisztrátora tartja a terv résztvevőinek és a résztvevőknek a javára. nem szabadon adhatják el, nem ruházhatják át és nem adhatják el őket.
A záradék azt is kimondja, hogy az ellátásokhoz való jogait nem szabad megszerezni, ami ténylegesen megakadályozza a hitelezőket abban, hogy az eszközöket a tervbe foglalják. Az alapok csak akkor vannak jogilag a birtokukban, amíg nyugdíjba vonulásukkor bevételként visszavonják őket, így nem használhatók fel személyes adósságaik fedezésére.
Amikor az ERISA tervek sérülékenyek
Az ERISA-képesített terveket bizonyos körülmények között veszély fenyegeti, és ezek felhasználhatók:
- Ex-házastársa, minősített háztartási kapcsolatok (QDRO) alapján, az ex-házastársának háztartási vagy gyermekgondozási támogatásban részesülő ellátások iránti érdeklődésének mértéke mellett. A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) a szövetségi jövedelemadó-tartozásokra szövetségi kormány, büntetőjogi pénzbírságok és büntetések vonatkozásában, polgári vagy büntetőítéletek esetén, ha Ön saját tervét sérti
A nem ERISA-terveket nem mindig védik
Az ERISA-minősítéssel nem rendelkező tervek nem nyújtanak azonos szintű védelmet a hitelezők, a csőd és a peres ügyekben. Az ERISA-n kívüli nyugdíjszámlák általános típusai magukban foglalják a hagyományos és a Roth-i egyéni nyugdíjazási számlákat (IRA), egyszerűsített munkavállalói nyugdíjalapokat (SEP), EGYSZERŰ IRA-kat, Keogh-terveket, 403 (b) terveket, kormányzati terveket, egyházi terveket és azokat a terveket, amelyek nem kedveznek a munkavállalóknak (csak munkáltatói tervek).
Noha az IRA-k nem rendelkeznek ERISA-képesítéssel, az alapokat külön törvény - a 2005. évi csődellenes visszaélések megelőzéséről és a fogyasztóvédelemről szóló törvény - védi, de csak akkor, ha csődöt nyújt be.
Lakhelyétől függően az IRA és más, nem az ERISA tervei védettek lehetnek, vagy sem, a hitelezőkkel szemben. Egyes államok például szinte minden esetben védik az IRA-kat, míg mások csak korlátozott védelmet nyújtanak. Ha fennáll annak a veszélye, hogy a hitelezők üldözik Önt, beszéljen egy helyi ügyvéddel, aki megérti az Ön államának árnyalatait. A törvények összetettek lehetnek.
Alsó vonal
Nyugdíjazási számlájának végső értéke sok tényezőtől függ, beleértve az évi megtakarítást, az időhorizontot és a befektetések teljesítményét. Van még valami, amely alááshatja nyugdíjalapjait: a hitelezők. Noha sok munkáltató által támogatott nyugdíjazási számla - beleértve a legtöbb 401 (k) bekezdést - védett a hitelezőkkel szemben, nem mindig ez a helyzet. Ha kérdései merülnek fel a tervével kapcsolatban, és annak ERISA-képesítéssel rendelkezik-e, beszéljen a rendszergazdával.
