Tartalomjegyzék
- Az IR-k megértése
- IRA szabályok
- A járadékok megértése
- Járadék kifizetések: rögzített vagy változó
- Járadékdíjak
- A járadék kifizetése
- Tartózkodik-e járadék az IRA-ban?
- Alsó vonal
Az egyéni nyugdíjazási számlák (IRA) és járadékok ugyancsak adókedvezményes módszereket kínálnak a nyugdíjba történő megtakarításhoz, ám ettől eltérő különbségek vannak. Egyrészt az IRA valójában nem eszköz, hanem eszköz pénzügyi eszközök - részvények, kötvények, befektetési alapok - tartására. Ezzel szemben a járadékok vagyonok - különösképpen biztosítási termékek, amelyeket jövedelemszerzésre terveztek.
Az IR-k megértése
Az IRA úgy tekinthető, mint egy egyedi befektetési és megtakarítási számla adókedvezményekkel. Ön magának nyit egy IRA-t (ezért hívják egyedi nyugdíjszámlának). Ha házastársa van, külön számlákat kell nyitnia (ha az egyik partner alacsony vagy nem keres bért, akkor a családi jövedelem felhasználásával házastársi IRA-t nyithat meg, hogy a házastárs javát szolgáltassa, és megduplázza a család nyugdíjalapú megtakarítási lehetőségeit).
Kulcs elvihető
- Mind az IRA, mind a járadékok adókedvezményes módszert kínálnak a nyugdíjba történő megtakarításhoz. Az IRA olyan számla, amely nyugdíjazási befektetéseket tart, míg a járadék biztosítási termék.A járadékoknak általában magasabbak a díjai és költségei, mint az IRA-knak, de nincs éves hozzájárulásuk. korlátok.A járadékkifizetések adóügyi kezelése attól függ, hogy a járadékot adózás előtti vagy utáni alapokkal vásárolta-e.A járadék megvásárlásával és megtartásával az IRA-ban elkerülhető a járadékkifizetések adóztatása.A járadék megvásárlása és tartása az IRA-ban a járadék redundáns adókedvezményei, de nem enyhíti a járadék magas díjait és az likviditást.
Fontos különbséget tenni, hogy az IRA nem maga a befektetés. Ez egy olyan számla, amelyen befektetéseket, például részvényeket, kötvényeket és befektetési alapokat tart. Bizonyos korlátozásokon belül kiválaszthatja a befektetéseket a számlán, és megváltoztathatja azokat, ha szeretné.
Megtérülése az IRA-ban tartott befektetések teljesítményétől függ. Az IRA a nyugdíjkorhatár eléréséig folytatja a járulékok és kamatok felhalmozódását, azaz évtizedek óta rendelkezhet IRA-val, mielőtt bármilyen kivonást megtenne.
IRA szabályok
Az IRA-kat az IRS határozza meg és szabályozza, amely meghatározza a jogosultsági követelményeket, korlátozza a hozzájárulások befizetésének, a felosztásnak és a különféle típusú IRA-knak az adókezelését.
Az IRA két fő típusa létezik - a hagyományos és a Roth. A hagyományos IRA-khoz való hozzájárulások adózás előtti dollárral történnek, és levonhatók a befizetésük évétől. A kivonásokat jövedelemként adóztatják. A Roth IRA-kba történő hozzájárulások adózás utáni dollárral történnek, de a kivonások nem tartoznak adókötelezettség alá.
2019-ben és 2020-ban a hagyományos vagy Roth IRA-hez való hozzájárulás maximális összege az évente 6000 dollár (7000 dollár, ha 50 éves vagy annál idősebb) vagy az év adóköteles jövedelme.
A BIZTONSÁGI törvény miatt, ha 2019 végéig nem érte el a 70 ½-t, a legtöbb helyzetben a legkisebb terjesztési kezdési dátum csak a 72 éves korig érvényes.
A hagyományos IRA-számlatulajdonosok 59½ éves korában kezdhetik el a pénzeszközök kivételét, bár az IRS lehetővé teszi, hogy bizonyos körülmények között korai kivonásokat vegyen fel. Ha van Roth-ja, bármikor visszavonhatja a járulékokat, de büntetést fizethet, ha minden befektetési kamatot vagy bevételt visszavon. A korai visszavonási büntetés mindkét típusú IRA esetében 10%.
A járadékok megértése
A járadékok olyan biztosítási termékek, amelyek havi, negyedéves, éves vagy átalányösszegű jövedelem forrását biztosítják a nyugdíjba vonuláskor. A járadék időszakos kifizetéseket hajt végre egy bizonyos ideig, vagy amíg egy meghatározott esemény meg nem történik (például a kifizetéseket megkapó személy halála). A járadékba fektetett pénz az adózás elhalasztásáig növekszik.
Az IRA-val ellentétben - amely általában csak egy tulajdonos lehet - a járadék együttes tulajdonban lehet. A járadékoknak nincsenek az éves hozzájárulási és jövedelemkorlátozások, amelyek az IRA-knál vannak.
Különféle járadékok vannak. Egyszerre „finanszírozhat” járadékot - egyetlen prémiumnak is nevezik -, vagy fizethet idővel.
Az azonnali fizetési járadékkal (amelyet jövedelem-járadéknak is neveznek) a rögzített kifizetések a beruházás végrehajtása után kezdődnek. Ha halasztott járadékba fektet be, akkor a tőke, amelyet befektet, egy meghatározott ideig növekszik, amíg el nem kezdi a visszavonásokat - általában nyugdíjba vonuláskor. Az IRA-khoz hasonlóan büntetést kap akkor is, ha korábban a kifizetési időszak kezdete előtt megpróbál kivonni a halasztott járadékból.
Járadék kifizetések: rögzített vagy változó
Mind az azonnali, mind a halasztott járadékok kifizethetik fix vagy változó kamatlábbal.
Rögzített járadék esetén az alapokat a pénzügyi egység kezeli. Nincs beleszólása a pénz befektetésének módjába. Amint a járadék megtörténik, egy rögzített összeget fizetnek Önnek - akár egyösszegű összegként, akár több éven át, vagy egész életed folyamán.
A változó járadékok lehetővé teszik, hogy a befektetési lehetőségek menüjéből válasszon. Ezek a lehetőségek magukban foglalhatják a befektetési alapokat, kötvényalapokat vagy pénzpiaci számlákat. A változó járadék egyik verziója, amelyet részvényindexált járadéknak hívnak, nyomon követi egy meghatározott részvényindexet, például az S&P 500-at. Nyilvánvaló, hogy a változó kamatláb választása fenntartja a nagyobb hozam lehetőségét; de nagyobb kockázatot hordoz magában.
Az IRA-hoz leginkább a változó járadék tartozik. Mindkettő alapvetően adóvédett kagyló, amelyben befektetési alapok találhatók. A változó járadékoknak azonban magasabb éves kiadásaik vannak, mint az IRA-knak.
Járadékdíjak
Mivel a járadék alapvetően a biztosítási kötvényen belüli befektetési eszköz, a díjak magasak lehetnek. Fizeti a biztosítási díjakat, a beruházások kezelési díját, a díjakat, ha megpróbál kijátszani a szerződést (más néven átadási díjak), valamint a lovasok díjait (az alapszerződés opcionális kiegészítései, például olyan, amely garantálja a járadék minimális növekedését) kifizetések évente).
Ezzel szemben az IRA általában a legjobb esetben egy kicsi őrzési díjat fizeti, amelyet annak a pénzintézetnek számít fel, ahol a számláját tartották. Az IRA-n belüli befektetési alapok természetesen saját éves kezelési díjat számítanak fel, úgynevezett költségarányt.
A járadék kifizetése
Az egyik kulcskérdés, amelyet valószínűleg feltesz most: A járadék kifizetése adóköteles? Ez nagymértékben függ attól, hogy a járadékot adózás előtti vagy adózás utáni alapokkal vásárolta-e - az IRA befektetői kifejezéseket túlságosan jól ismerik. Lényegében. a járadék-felosztás után fizetendő adók az eloszlás azon részétől függenek, amelyet eredetileg nem adóztak (az IRS 410. témája - Nyugdíjak és járadékok tartalmazzák a részleteket).
A járadékkifizetéseket rendes jövedelemként adóztatják, nem az alacsonyabb tőkenyereség mértéke alapján.
Tehát, ha a járadékot adózás előtti pénzzel, mint például egy hagyományos IRA-tól vásárol, minden kifizetés teljes mértékben adóköteles. Ha a járadékot adófizetés utáni pénzzel vásárolja meg, akkor nem fizet adót a (már adózott) tőke visszatérítésekor, hanem a jövedelem után fizeti. (Hogyan tudod kitalálni, hogy mely bonyolult lehet, és magában foglalja a kizárási aránynak nevezett olyasmit, amely elosztja a visszavonásokat a várható élettartama alatt. A könyvelő elvégezheti a matematikát, vagy a járadékkiadó elküldheti az év végi nyilatkozatot, amely megadja a a kifizetés tőke és jövedelem részei).
Ha azonban a Roth IRA-tól vagy a Roth 401 (k) -től pénzt használ fel azonnali rögzített járadék vásárlására, amikor nyugdíjba vonul, az összes kifizetés adómentes, mivel ezen pénzeszközök forrása - a Roth IRA - adómentes. (A járadékot továbbra is a Roth-fiókban fogja elhelyezni.) Ugyanakkor a rendszeres Roth-elosztási szabályok érvényesek: 59½ évesnél idősebbnek kell lennie, és legalább öt évig kell rendelkeznie a számlájával.
Ugyanez vonatkozik a halasztott járadék megtartására a Roth IRA-ban.
Tartózkodik-e járadék az IRA-ban?
Más kérdéshez vezet minket: Az IRA-t járadékba kell befektetni?
Mint fentebb megjegyeztük, ha járadékot vásárol az IRA-n belül, az IRS-re vonatkozó IRS-szabályok felváltják a járadékra vonatkozó szabályokat. Ez azt jelenti, hogy a kifizetések káros adóügyi kezelése nem releváns, ha a járadék az IRA-ban található. A nyugdíjazáskor a folyamatos, garantált adómentes jövedelemforrás előnye azonban igazolhatja eszközeinek egy részének ilyen járadékba helyezését.
Ez fizetési szempontból. A beruházás-növekedés szempontjából azonban a dolgok kissé morcosak - főleg, ha viszonylag fiatal (vagy legalább a nyugdíjba vonulástól évtizedek óta) és halasztott járadékot vásárol. Ebben az esetben adókedvezményes eszközt (járadékot) helyezne az adóvédett fiókba (IRA), amelynek az arca nem látszik sok értelmet.
Van még a nem likviditás kérdése. A legtöbb járadéknak nehéz átadási díja van, ha úgy dönt, hogy pénzt szeretne kitölteni és máshol befektetni. Ha a járadéka rögzített, akkor nincs döntésed arról, hogy miként fektetik be ezeket az alapokat. Ha a járadék változó, a befektetési lehetőségek korlátozottak.
És akkor ott van a tény, hogy a járadékok drágák: az összes fent említett díj, amely meglehetősen magas a befektetési alapok vagy a tőzsdén forgalmazott alapok (ETF) éves kiadási arányához képest. Ezenkívül sok járadék-szerződés lehetővé teszi a biztosító által a díjak emelését, amit valószínűleg nem szabad elkerülni, kivéve ha nagy költséggel jár, ezen átadási díjaknak köszönhetően.
Alsó vonal
Néhány embernek a járadékoknak van értelme. Másoknak nem. Ezért a járadékba történő befektetést - nem is beszélve az IRA-n belül - csak minősített, független pénzügyi tanácsadóval folytatott konzultációt követően szabad befektetni. Más módok is lehetnek a rendszeres jövedelemáramlás biztosítására, amely nem terheli ilyen magas díjakat.
Advisor Insight
Nick Bradfield
Divvy Investments, LLC, Cary, NC
Egyesek összekeverik az IRA-kat egyfajta befektetéssel. Az IRA olyan járművek, amelyek lehetővé teszik a beruházások különböző adókedvezményekkel történő megtartását. Az emberek általában befektetnek részvényekbe, kötvényekbe és befektetési alapokba az IRA-kban. Más lehetőségek néha rendelkezésre állnak, de bonyolulttá és rendetlenné válhatnak. Az IRS bizonyos jövedelemkorlátot szab az adókedvezményekre, valamint a járulékkorlátokat.
A járadékok a biztosítótársaságokkal kötött szerződések. Gyakran jár bizonyos szintű garanciával, de általában sokkal magasabb díjjal. A rögzített járadék egy előre meghatározott összeget fizet ki a szerződés alapján. A változó járadék lehetővé teszi pénzeszközök befektetését részvényekbe, kötvényekbe, alapokba stb. A járadékoknak nincs bevételi vagy hozzájárulási korlátja.
Mindkettő potenciális adókedvezményeket és halasztott növekedést biztosít.
