Amikor a párok elválnak, vagyonukat általában megosztják, de ez a megoszlás nem terjed ki automatikusan a nyugdíjazási tervekre, ahol a minősített háztartási kapcsolatok (QDRO) léphetnek életbe. A kérdéses nyugdíjazási terv típusától függően eltérő szabályok vonatkoznak az eszközök felosztására. Az IRA-k esetében a „válásra vonatkozó válási esemény” elnevezésű eljárást alkalmazzák. A QDRO-kat 403 (b) s-ra és minősített tervekre, például 401 (k) használják.
Mi a QDRO?
A QDRO egy olyan bírósági végzés, amely a nyugdíjazási tervek meghatározott típusainak felosztására szolgál, ideértve a minősített és a 403 (b) terveket is. A Belső Bevételi Szolgálat szerint a QDRO „ítélet, rendelet vagy rendelet nyugdíjtervre, amelyben a résztvevő házastársának, volt házastársának, gyermekének vagy más hozzátartozóinak fizetnek gyermektámogatást, tartásdíjat vagy házassági vagyoni jogokat”.
A QDRO „alternatív kedvezményezettként” ismert személy számára biztosítja a jogot, hogy a nyugdíj egy részét egy volt házastárs (a „résztvevő”) munkáltató által szponzorált nyugdíjazási terv alapján kapja meg. Noha a QDRO előnyöket nyújt egy alternatív kedvezményezettnek, amikor a résztvevő életben van, túlélő ellátásokat is ítélhet oda, ha a résztvevő meghal. (További információ: Pénzügyek kezelése válás útján .)
Mit tartalmaz a QDRO?
Míg százezrek magánnyugdíjazási tervek vannak az Egyesült Államokban, mindegyiknek megvan a saját szabálya, hogy milyen információkat kell belefoglalni a QDRO-ba. Mindegyik QDRO-nak tartalmaznia kell:
- a résztvevő és az alternatív kedvezményezett (ek) neve és utoljára ismert postai címe a póttag (ok) nak fizetendő részesedések dollárösszege vagy százalékos aránya (Megjegyzés: A QDRO nem ítélhet oda összeget vagy formát. haszon, amely a terv alapján nem érhető el.)
QDRO megszerzése
A válási eljárás során mindkét fél meg fogja határozni az elosztandó eszközöket, ideértve a nyugdíjazási terveket is. Ha korábbi házastársának nyugdíjszámlájának egy részét kapja meg (akár ingatlanrendezésen, akár egy bírón keresztül), a bíróság QDRO-t állít ki, amelyet esetleg a válási ügyvéd dolgozott ki. A QDRO-t ezután közvetlenül a korábbi házastársának nyugdíj- vagy nyugdíjprogram-kezelőjéhez nyújtják be. A tervnek hamarosan értesülnie kell arról, hogy a QDRO elfogadásra került; ha nem, akkor a tervnek egyértelmű magyarázatot kell adnia a visszautasítás okáról, valamint a jóváhagyáshoz szükséges lépéseket. (További információ: A válástervezés ellenőrző listája: Tudnivalók .)
Noha QDRO-t lehet megszerezni a válási rendelet kiadása után, mindig jobb, ha a lehető legkorábban gondoskodik róla - ideális esetben természetesen még a válás véglegesítése előtt is. Ha megvárja a QDRO megszerzését, akkor valószínűleg újból meg kell nyitnia a válást, hogy jogosult legyen a résztvevő nyugdíjhoz juttatására, és ez költséges és időigényes feladat lehet. Ezen túlmenően, ha a résztvevő a válás rendezése után nyugdíjba vonul - és a tervhez nem csatolták a QDRO-t -, a résztvevő már részesül juttatásokban, ebben az esetben késő lehet a QDRO benyújtása. Végül, ha volt házastársa meghal, mielőtt megszerezné a QDRO-t, akkor előfordulhat, hogy semmilyen ellátást nem kaphat.
Alsó vonal
Ha válást kap, és hamarosan váló házastársa nyugdíjazási tervvel rendelkezik, mindenképpen kérje meg a bíróságot a QDRO-ról, így megkaphatja részesedését az ellátásokból. Noha ez elég könnyűnek tűnik, nehéz lehet emlékezni egy érzelmileg terhelt válás során, különösen, ha a nyugdíjazás évekkel vagy évtizedekkel távol van.
Fontos szem előtt tartani, hogy nem kap automatikusan QDRO-t, még akkor sem, ha házastársának jelentős nyugdíjszámlája van. Ehelyett ezt kell kérnie az ingatlan-rendezési megállapodás részeként. Győződjön meg róla, hogy ügyvédje tudja, hogy a nyugdíjba vonuló eszközök forognak kockán, és hogy QDRO-t akar. Ha Ön magát képviseli, értesítse a bíróságot arról, hogy házastársa nyugdíjhoz juttatást szerzett, így ez magában foglalhatja az ellátást az ingatlan megosztásakor.
