Noha a Roth IRA-ba történő pénzeszközök hozzájárulhatnak az egyének nyugdíjazáshoz való megtakarításához, az alapokhoz való túlzott elkülönítés jelentős adószankciókat vonhat maga után. Szerencsére vannak módok ennek az aggodalomnak a csökkentésére.
Kulcs elvihető
- Az egyének azt tapasztalhatják, hogy túl sokat járultak hozzá a Roth IRA-khoz, ha jövedelmük váratlan ugrást hajtott végre, így nem voltak képesek teljes hozzájárulásra. Számos jogorvoslati lehetőség létezik, de az adóbevallás benyújtásának határideje előtt intézkedni kell. Azok, akik nem tudják megoldani a problémát, minden évben 6% -os adóbüntetéssel kell számolniuk, amíg nem sikerül.
Három út a túl sok hozzájárulással való foglalkozáshoz
A Roth IRA-khoz való túlzott hozzájárulás orvoslásának három fő módja van, ám ezeket a megoldásokat az adóbevallás határideje előtt kell alkalmazni a szankciók elkerülése érdekében. Mivel az egyének általában ezeket a kérdéseket fedezik fel adófizetés közben, gyorsan cselekedniük kell.
Fontos, hogy ismerjük a „nettó jövedelem hozzárendelhető” vagy (NIA) kifejezést, amely minden olyan jövedelemre utal, amely túlbefizetett pénzeszközökkel a Roth IRA-ban történő letétbe helyezése óta megérkezett. A korrekció véglegesítése érdekében vissza kell vonni az NIA-t és magát a hozzájárulást.
Fontos emlékezni arra is, hogy ha a jövedelme részleges hozzájárulást tesz lehetővé, akkor nem köteles mindent eltávolítani a Roth IRA-ból, csak a többletet.
A három javító művelet
1. Ismételje meg hozzájárulását
Az egyik lehetséges lehetőség az, hogy a többlet hozzájárulásait és az esetleges NIA-kat a hagyományos IRA-hoz járó hozzájárulásokként jellemzik újra. Ez feltételezi, hogy jogosult-e hozzájárulni a hagyományos IRA-hoz abban az adóévben. Miután elfogadta a nyugdíjazásának fokozására vonatkozó minden közösségről szóló törvényt (SECURE), ha a 70-es években dolgozik, akkor továbbra is pénzt vonhat levonható IRA-ba, 72 éves korig. Ez a jogszabály lényegében azt jelenti, hogy pár A 70½-t 2020-ban 14 000 dollár feletti IRA-ban lehet megtakarítani, ha mindkét házastárs évente legfeljebb 7000 dollárt fizet. Ezt a törvényt megelőzően a 70 ½ korhatár elteltévé vált, amely után senki semmilyen új pénzeszközt nem járulhat hozzá a hagyományos IRA-hoz, még akkor is, ha képesek voltak hozzájárulni a Roth IRA-khoz, amelyek nem vezetnek korhatárt.
(Vegye figyelembe, hogy az adócsökkentési és foglalkoztatási törvény 2018-tól megtiltotta Roth hozzájárulásainak átalakítását egy hagyományos IRA vagy más adókedvezményes számlán. Ez a tilalom nem vonatkozik azokra a többletpénz-hozzájárulásokra, amelyek nem származnak ezen források egyikéből.)
2. vonja vissza hozzájárulásának túllépését
3. Alkalmazza hozzájárulását egy jövőbeli évre
A többlet hozzájárulást és az NIA-t a jövő évi Roth IRA-ra is alkalmazhatja. Előfordulhat, hogy 6% -os adóbüntetést kell fizetnie az IRS-nek, hogy ezt megtegye. Ha úgy dönt, hogy nem tesz semmit, akkor minden évben meg kell fizetnie a 6% -os adószankciót, amíg nem oldja meg a problémát.
Miért történnek túlnövekedések?
A fő ok, ami miatt az emberek véletlenül túlzottan hozzájárulnak Roth IRA-hoz, a jövedelem váratlan növekedése. Ez befolyásolhatja az egyének hozzájárulására való jogosultságot, amelyet előfordulhat, hogy nem realizálják, amíg nem fizetik meg az év adóját. Addigra lehet, hogy a Roth IRA-kat már max.
A 2019. évi Roth IRA-khoz való hozzájárulás jövedelmi korlátja 203 000 USD az egyének számára, akik „házasodnak be együtt” adóbevallással. A kislemezek esetében ez 137 000 dollár. Ha jövedelme 193 0000 és 203 000 dollár közötti házasságonként vagy 122 000 és 137 000 dollár között az egyedülállóknál, csökkentett összeget fizethet be a Roth-ba, de a teljes megengedett hozzájárulást nem. Az egyének megkereshetik az IRS webhelyét, vagy használhatnak Roth IRA számológépet a csökkentett összeg meghatározásához.
Például, ha házas vagy, és jövedelme évente körülbelül 170 000 dollár, akkor általában nem kell aggódnia a limit elérése miatt. De tegyük fel, hogy jelentős adókedvezményt kapott az adóév végén, és ez a jövedelmét 193 000 dollár fölé emelte. Most a Roth IRA hozzájárulási korlátja alacsonyabb lenne, vagy egyáltalán nem lesz jogosult hozzájárulásra. Ha már megadta Roth hozzájárulását az évre, akkor problémád merül fel.
