Tudta, hogy egyszerre, büntetéssel és adómentesen hajthat végre pénzt az IRA-tól az egészségügyi megtakarítási számlára (HSA)? A folyamat hivatalosan minősített HSA finanszírozási elosztásként ismert, és ezt az egészségügyi lehetőségek betegeinek felhatalmazásáról szóló törvény tette lehetővé 2006-ban.
Kulcs elvihető
- Egyszeri pénzeszköz-elosztást végezhet az IRA-ból az egészségügyi megtakarítási számlára (HSA).A „tesztelési időszak” megköveteli, hogy legalább 12 hónapig jogosult maradjon a HSA-ra az átállás után., regisztrálnia kell magát egy nagy levonhatóságú egészségügyi tervbe (HDHP).A Roth helyett a hagyományos IRA-ból való visszatérés általában a jobb adókedvezményt nyújtja.
Mi az egészségmegtakarítási számla (HSA)?
A HSA-t nagy levonhatóságú (HDHP) betegek számára tervezték. Ezek olyan egészségbiztosítási kötvények, amelyek éves elszámolhatósága legalább 1350 dollár az egyének számára és 2700 dollár a családi fedezettségére (2019-től).
Ezenkívül a terv maximális zsebköltségének kevesebbnek kell lennie, mint évente 6750 dollár az egyéneknek és 13 500 dollárnak a családfedezettségnek. A díjakat nem számítják a zsebében felmerülő költségeknek, de a levonások, a visszafizetések és az együttbiztosítás ténylegesen felmerülnek.
2020-ra ezek a korlátok az éves levonásokra növekednek, legalább 1400 dollár az egyének és 2800 dollár a családok számára. A maximális zsebköltségek 6900, illetve 13 800 dollár fölé kerülnek.
Adózást megelőző alapokkal járul hozzá egy HSA-hoz, ami csökkenti adóköteles jövedelmét. Ezután adómentesen pénzt vehet fel a HSA-ból, ha kvalifikált egészségügyi költségekre használja fel. Ha 64 éves vagy annál fiatalabb, adókat és 20% -os büntetést fog tartozni, ha nem orvosi okokból pénzt használ fel. 65 éves kor után (vagy ha bármilyen fogyatékossággal rendelkezik bármilyen életkorban), a nem orvosi okokból történő kivonásokért nem szankcionálják a büntetést, bár továbbra is a jelenlegi adómérték szerint adóztatják őket.
A HSA pénzeszközeit a számlán tarthatja, hogy később felhasználhassa őket, például nyugdíjba vonulása után. A számla - és az abban lévő összes pénz - a neked tartozik, még akkor is, ha megváltoztatja az egészségbiztosítási terveket, megváltoztatja a munkahelyét vagy visszavonul.
Életében csak egy IRA-HSA-váltót végezhet.
IRA-HSA átváltási szabályok
A pénzeszközöket az IRA-ból a HSA-ba csak akkor mozgathatja, ha jogosult hozzájárulást fizetni a HSA-hoz. Más szavakkal, az átutalást akkor kell elvégeznie, amikor egy nagy levonható egészségügyi terv hatálya alá tartozik, és egyébként jogosult HSA-ra.
Sőt, az IRA-to-HSA átváltás tartalmaz egy „tesztelési periódust”, amely megköveteli, hogy az átadást követő 12 hónapig jogosult maradj a HSA-ra. Ez azt jelenti, hogy legalább a tesztelési időszak lejártáig a HDHP-n kell maradnia. Ha nem marad támogatásra jogosult (például nem HDHP-re vált át), akkor az adók benyújtásakor befizetett összeget bevételként kell tartalmaznia. Ezen felül az összeget 10% -os büntetésnek vetik alá.
Csak egy életen keresztül adhat át pénzeket az IRA-tól a HSA-hoz. A maximális összeg, amelyet átvihet, megegyezik az adott évre szóló HSA-hozzájárulás korlátjával. 2019-re a határértékek a következők:
- 3500 USD magánszemélyeknek, további 1000 dollár felzárkózási hozzájárulással, ha 55 éves vagy idősebb. (2020-ra ez 3550 dollárra emelkedik, 1000 dollár felzárkózási hozzájárulással.) 7000 dollár a családi lefedettségért, ugyanolyan 1000 dolláros felzárkózási hozzájárulással. (2020-ra ez 7, 100 dollárra emelkedik, és az 1000 dolláros felzárkózási hozzájárulás változatlan marad.)
Végül: a HSA-k és az IRA-k egyedi számlák. Nincs olyan dolog, mint a közös IRA vagy a közös HSA. Ez azt jelenti, hogy ha házas vagy, házastársa és a házastársa mindegyikét átviheti a saját IRA-jaitól a saját HSA-jáig, de egymásnak nem.
Bármelyik fiókból kifizetheti az egészségügyi költségeket egymás (és más családtagok) számára.
A hagyományos IRA-k többet kínálnak
Technikailag átválthat a hagyományos IRA-ból vagy a Roth IRA-ból a HSA-ba. Előnyösebb azonban a hagyományos IRA-ból való átváltás. Ennek oka az, hogy a Roth IRA-ból a járulékok kivonása már adó- és szankciómentes bármikor, és 59½ éves koruk után adómentesen bevonhatja a jövedelmet.
A hagyományos IRA-ról a HSA-ra történő áttérés lehetővé teszi, hogy azonnal megtöltse HSA-ját, hogy adómentesen fizesse az egészségügyi költségeket. Az esetleges levonhatatlan IRA-hozzájárulások nem jogosultak az átváltásra, tehát továbbra is az IRA-ban maradnak.
Feltéve, hogy a nyugdíjba vonulásig elkerülheti az átváltott alapok felhasználását, adókedvezményt fog látni. Tegyük fel például, hogy 2019-ben 55 éves korában a maximális 8000 dollárt túllicitálja. Feltételezve, hogy a HSA 10 év alatt visszatér 6% -ot (65 éves korig), akkor ebben az időben 14 327 USD lesz az adómentességgel az egészségügyi kiadásokra.
HSA átváltások egy másik fiókból
Más típusú nyugdíjszámlákból, például a 401 (k) vagy a 457 tervből származó pénzeszközök átváltásához először ezeket az alapokat egy IRA-ba kell gördítenie. Amint a pénzeszközök IRA-ban vannak, egyszeri, adómentes átutalást hajthat végre a HSA-ba. Ez a fajta lépés nehéz és professzionális pénzügyi tanácsadó segítségével kell megtenni.
A HSA finanszírozásának egyéb módjai
Ha szűk a pénz és 59½ vagy annál idősebb, akkor rendszeresen kivonhat az IRA-tól, és felhasználhatja hozzájárulásához a HSA-hoz. A hagyományos IRA-kivonásból származó adócsalás és az HSA-hozzájárulás adólevonása szinte egymást megszüntetheti.
A legfontosabb, hogy ezt többször is megteheti - valójában minden évben, ha akar.
