Mi az adó-halasztott megtakarítási terv?
Az adóhalasztott megtakarítási terv olyan befektetési számla, amely lehetővé teszi az adóalanyoknak, hogy halasztják az adófizetést a befektetett pénzből, amíg azt visszavonják a nyugdíjba vonulás után. A legismertebb ilyen tervek az egyéni nyugdíjazási számlák (IRA) és a 401 (k) számú tervek.
Kulcs elvihető
- A 401 (k) terv és az IRA számla az adóhalasztott megtakarítási tervek két leggyakoribb típusa.Minden esetben a befektető által megtakarított pénzt addig nem adóztatják jövedelemként, amíg azt visszavonják, feltehetően a nyugdíjba vonulást követően. A megtakarított összeget levonják a bruttó jövedelemből, a befektető azonnal megszakítja a jövedelemadót.
Az adóhalasztott megtakarítási terveket a Internal Revenue Service (IRS) minősíti. Vagyis az IRS lehetővé teszi az adófizetők számára, hogy pénzt fizessenek a tervbe, és levonják ezt az összeget az adott év adóköteles bruttó jövedelméből. A járulékra és a befektetési megtérülésre kivetett adókat csak akkor kell megfizetni, ha a pénzt visszavonják nyugdíjba vonulás után.
Az adóhalasztott megtakarítási terv megértése
Az adóhalasztott megtakarítási tervet a szövetségi kormány hagyta jóvá az amerikaiak ösztönzésének ösztönzésére a nyugdíjba vonulás céljából. Az egyén adóztatás előtti jövedelmének egy részét befizetheti egy befektetési számlára.
Az egyénnek számos előnye van:
- Az adóköteles jövedelem csökken a számlára befizetett összeggel. Ez azonnal csökkenti a magánszemély által az adott évre esedékes szövetségi adókat. A pénzt ezután az egyén befektetési alapok vagy egyéb befektetési formák megválasztására fekteti be, az egyensúly egyenletesen növekszik a nyugdíjba vonulásig. Az adózás előtti pénz növeli a befektetett összeget és annak potenciális növekedését az idő múlásával. Nyugdíjba vonulás után az egyén az alapból kereshet bevételt. A kivonások rendszeres jövedelemként adóztathatók.
Adóhalasztott 401 (k) és IRA tervek
A legtöbb nagyvállalat és sok kicsi 401 (k) -nyi tervet kínál az alkalmazottainak adókedvezményes nyugdíjmegtakarításra. Hasonló járművek vannak, például a 403 (b) és a 457 terv a közszolgáltatások és az állami alkalmazottak számára.
Egyes amerikai takarékkötvények kamatát halasztották el, és adómentesek lehetnek, ha a pénzt valamilyen oktatási költségekre fordítják.
Ha egy munkáltató szponzorálja a tervet, akkor egy másik nagy kedvezmény is lehetséges. Egyes munkáltatók a munkavállalói járulék egy részét egy bizonyos szintre igazítják. A 3% -os egyeztetés jellemző azoknak a munkáltatóknak, akik ezt kínálják.
Az önálló vállalkozók és gyakorlatilag bárki más, aki valamilyen adóköteles jövedelemmel rendelkezik, IRA-számlát nyithat. Ezek bankokon és brókereken keresztül érhetők el.
Mindenesetre az adókedvezményes megtakarítási tervbe befektető személynek általában széles választási lehetősége van befektetési lehetőségek közül.
A 401 (k) terv és az IRA mellett számos más típusú befektetés adóhalasztást is kínál.
Adó-halasztott járadékok
Az adóhalasztott járadék, amelyet adófüggetlen járadéknak is neveznek, egy hosszú távú befektetési számla, amelynek célja a nyugdíjhoz hasonló nyugdíjhoz hasonló rendszeres jövedelem-kifizetések biztosítása. Az ilyen járadék biztosítási társaságokon keresztül érhető el.
A befektető évente fizeti a járadékszámlát annak érdekében, hogy megteremtse az egyensúlyt, amelyet a nyugdíjba vonulás után részletekben fizetnek ki. A járulékokat nem halasztják el adóval, de a számlán szereplő jövedelem után fizetendő adókat nem kell fizetni, amíg a járadék nélküli kifizetések meg nem kezdődnek.
Az adóhalasztott járadékok rögzíthetők, garantált hozamot biztosítva, vagy változó, lehetővé téve az egyén számára, hogy válasszon olyan befektetési lehetőségek közül, amelyek növelik (vagy csökkenthetik) a kapott kifizetéseket.
Adóhalasztott amerikai megtakarítási kötvények
Az EE sorozatú kötvény és az I. sorozatú kötvény az állam által kibocsátott amerikai takarékkötvények, amelyek adóhalasztottak és további adókedvezményekkel járnak, ha oktatási költségeket fizetnek.
Az EE sorozatú kötvények kamatot fizetnek a kötvény élettartama alatt, amely általában 20 év. I. sorozatú kötvények legfeljebb 30 év kamatot fizetnek.
Mindkét esetben a kötvénytulajdonosnak fizetett kamatot nem adóztatják addig, amíg a kötvény le nem jár vagy lejár.
Ezenkívül az oktatási adó kizárása megfosztja a kamatfizetéseket a jövedelemadóktól, ha azokat oktatási költségek fedezésére használják.
Kanadai RRSP-k
A regisztrált nyugdíj-megtakarítási terv (RRSP) egy példa az adóhalasztott megtakarítási tervre a kanadai adófizetők számára. Az RRSP menedéket nyújt arra, amely általában a számlán megszerzett adóköteles jövedelem, amíg a pénzt kivonják.
Az összes nyereséget, ideértve a kamatot, az osztalékokat és a tőkenyereségeket, szintén adójával halasztják, amíg azokat vissza nem vonják.
