Tartalomjegyzék
- Mi az önirányított IRA (SDIRA)?
- Az önirányított IRA megértése
- Hogyan lehet megnyitni egy önirányú IRA-t
- Hagyományos vs Roth SDIRA
- Befektetés az önirányított IRA-ba
- Önirányított IRA-kockázatok
Mi az önirányított IRA (SDIRA)?
Az önirányított egyéni nyugdíjszámla (SDIRA) egy olyan típusú egyéni nyugdíjazási számla (IRA), amely különféle alternatív befektetéseket tarthat fenn, amelyeket általában a szokásos IRA-k tiltanak. Noha a számlát letétkezelő vagy megbízott kezeli, közvetlenül a számlatulajdonos kezeli - ennek oka az „öncélú”.
Rendelkezésre állnak akár hagyományos IRA-ként (amelybe adókedvezményes hozzájárulást fizet), akár Roth IRA-ként (ahonnan adómentes elosztásokat vállal), az önirányított IRA-k leginkább hozzáértő befektetők számára alkalmasak, akik már megértik az alternatív befektetéseket és akik szeretnék diverzifikálni egy adókedvezményes számlán.
Kulcs elvihető
- Az önirányított IRA (SDIRA) a hagyományos vagy a Roth IRA olyan változata, amelyben különféle alternatív befektetéseket lehet tartani, ideértve az ingatlant is, amelyeknek a szokásos IRA-k nem birtokolhatók. Általában az önirányított IRA csak Az SDIRA letétkezelői nem adhatnak pénzügyi vagy befektetési tanácsadást, így a kutatás, az átvilágítás és az eszközök kezelésének terhe kizárólag a számlatulajdonos feladata.
Az önirányított IRA (SDIRA) megértése
Az SDIRA-k és az egyéb IRA-k közötti fő különbség a számlán tartható befektetések típusa. Általában véve a szokásos IRA-k olyan általános értékpapírokra korlátozódnak, mint a részvények, kötvények, letéti igazolások és kölcsönös vagy tőzsdén forgalmazott alapok (ETF). Az SDIRA-k azonban lehetővé teszik a tulajdonos számára, hogy sokkal szélesebb eszközkészletbe fektessen be. Az SDIRA-val nemesfémeket, alapanyagokat, magánbefektetéseket, betéti társaságokat, adó zálogkölcsön-igazolásokat, ingatlanokat és egyéb alternatív befektetéseket tarthat magában.
Mint ilyen, az SDIRA nagyobb kezdeményezést és átvilágítást igényel a számlatulajdonos részéről.
Hogyan lehet megnyitni egy önirányított IRA-t (SDIRA)
A legtöbb IRA-szolgáltatóval csak rendszeres IRA-t (hagyományos vagy Roth) lehet megnyitni, és csak a szokásos gyanúsítottakba fektethet: részvényekbe, kötvényekbe és befektetési alapokba / ETF-ekbe. Ha önirányú IRA-t szeretne megnyitni, akkor szüksége van egy képzett IRA-letétkezelőre, aki az ilyen típusú fiókra specializálódott.
Nem minden SDIRA letétkezelő kínál ugyanolyan befektetési kört. Tehát, ha egy adott eszköz iránt érdeklődik - mondjuk aranyat -, győződjön meg arról, hogy része annak a lehetséges letétkezelő ajánlatának.
Az SelfDirectedIRA webhely felsorolja az IRS-képesített számlakezelőket.
Az SDIRA letétkezelői nem adhatnak pénzügyi tanácsokat (ne feledje, a számlák saját irányításúak ) - ezért a hagyományos ügynökök, bankok és befektetési társaságok általában nem kínálják ezeket a számlákat. Ez azt jelenti, hogy el kell végeznie a saját házi feladatát. Ha segítségre van szüksége a befektetések kiválasztásában vagy kezelésében, akkor terveznie kell a pénzügyi tanácsadóval való együttműködést.
Hagyományos vs Roth önirányított IRA (SDIRA)
Az önirányított IRA-k beállíthatók hagyományos IRA-kként vagy Roth-okként. De ne feledje, hogy a két fióktípus eltérő adókezelési, jogosultsági követelményeket, hozzájárulási irányelveket és terjesztési szabályokat tartalmaz.
A legfontosabb különbség a hagyományos és a Roth IRA között az, hogy fizeti az adókat. A hagyományos IRA-kkal előzetes adókedvezményt kap, de fizeti a járulékait és a jövedelmét adókat, amikor visszavonja őket nyugdíjazásuk során. Másrészt nem kap adókedvezményt, ha hozzájárul egy Roth IRA-hoz. De a befizetései és a bevételei adómentessé válnak, és a minősített disztribúciók is adómentesek.
Természetesen vannak más különbségek is, amelyeket figyelembe kell venni. Itt van egy gyors leomlás:
- Jövedelemkorlátozások. A hagyományos IRA-k számára nincsenek jövedelemkorlátozások, de egy bizonyos összegnél kevesebbet kell megtennie egy Roth megnyitásához vagy hozzájárulásához. Szükséges minimális eloszlás. Ha az IRA-ja van, akkor 72 éves korában el kell kezdenie az RMD-k szedését. Roth IRA-knak nincs RMD-k az életed során. Korai kivonások. A Roth IRA segítségével bármikor, bármilyen okból, adó vagy büntetés nélkül visszavonhatja járulékait. A visszavonások adómentesek és büntetések nélküliak, ha 59 1/2 éves korukban járnak, ha a számla legalább ötéves. A hagyományos IRA-k esetén a kivonások 59½ éves koruktól kezdődően büntetésmentesek (ne feledje, adót kell fizetnie a hagyományos IRA-kivételek után).
Ugyanezek a szabályok vonatkoznak az önirányított IRA bármelyik verziójára is.
Az SDIRA-knak be kell tartaniuk az általános IRA éves hozzájárulási korlátokat is: 2020-ra ez évi 6000 dollár, vagy 50 éves vagy annál idősebb 7000 dollár.
Befektetés az önirányított IRA-ba (SDIRA)
Az önirányított Roth IRA-k a potenciális befektetések sokaságát nyitják meg. A szokásos befektetések - részvények, kötvények, készpénz, pénzpiaci alapok és befektetési alapok - mellett olyan eszközöket is tarthat, amelyek jellemzően nem tartoznak a nyugdíjazási portfólióba.
Például vásárolhat befektetési célú ingatlant, hogy tartsa SDIRA-fiókjában. Emellett partnerkapcsolatokat és adóköveteléseket is tarthat - akár franchise vállalkozást is.
A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) azonban megtilt néhány, az önirányított IRA-kba történő beruházást, legyen az a Roth vagy a hagyományos változat. Például nem tarthat életbiztosítást, az S Corporation részvényeit, nem tiltott tranzakciót képező befektetéseket (például az „önkereskedelmet” magában foglaló befektetéseket) és gyűjthető termékeket.
A gyűjthető tárgyak széles skáláját tartalmazzák, beleértve régiségeket, műalkotásokat, alkoholos italokat, baseball-kártyákat, emléktárgyakat, ékszereket, bélyegeket és ritka érméket (vegye figyelembe, hogy ez befolyásolja az arany fajtáját, amelyet az önirányító Roth IRA tarthat). Vegye fel egy pénzügyi tanácsadót, hogy megbizonyosodjon arról, hogy véletlenül nem sérti meg a szabályokat.
Önirányított IRA (SDIRA) kockázatok
Az SDIRA-knak sok előnye van. Van néhány dolog, amit érdemes figyelni:
- Tiltott ügyletek. Ha megszeg egy szabályt, akkor a teljes fiókot felosztottnak tekintheti Önnek. És a horgon fel lesz az összes adó, plusz egy büntetés. Győződjön meg róla, hogy megérti és betartja a fiókban tartott egyes eszközökre vonatkozó szabályokat. Kellő gondosság. Az SDIRA letétkezelői ismét nem tudnak pénzügyi tanácsadást nyújtani. Egyedül vagy. Ne felejtse el elvégezni a házi feladatát, és találjon jó pénzügyi tanácsadót, ha segítségre van szüksége. Díjak. Az SDIRA-k bonyolult díjszerkezettel rendelkeznek. A tipikus díjak tartalmazzák az egyszeri alapítási díjat, az első év éves díját, az éves megújítási díjat. és a befektetési számla fizetésének díjai. Ezek a költségek összeadódnak (és bevételükre csökkennek). A kilépési terv. Könnyű kijutni a készletekből, kötvényekből és befektetési alapokból: csak adjon megrendelést brókerjének, és a piac gondoskodik a többiről. Néhány SDIRA-beruházással nem így. Például, ha birtokosa egy bérháznak van, időbe telik a megfelelő vevő megtalálása. Ez különösen problematikus lehet, ha van hagyományos SDIRA, és el kell kezdenie a disztribúciókat. Csalás. Annak ellenére, hogy az SDIRA letétkezelői nem tudnak pénzügyi tanácsadást nyújtani, bizonyos befektetéseket elérhetővé tesznek. Az Értékpapír- és Tőzsdebizottság (SEC) megjegyzi, hogy az SDIRA letétkezelői általában nem értékelik „az önirányított IRA-ba vagy annak szervezőibe történő befektetés minőségét vagy legitimitását”.
