Mi az a SEC X-17A-5 forma?
A SEC X-17A-5 formanyomtatvány egy pénzügyi jelentési űrlap, amelyet minden brókerkereskedőnek ki kell töltenie, amelyet az Egyesült Államok Értékpapír- és Tőzsdebizottsága (SEC) nyilvántartásba vett. Ez a nyomtatvány három részből áll, és tartalmaz egy éves ellenőrzést, amelyet egy hitelesített könyvelőnek kell elvégeznie.
A X-17A-5
Az X-17A-5. Számú SEC formanyomtatványt az összes brókerkereskedőnek ki kell töltenie, amelyet a SEC-en nyilvántartásba vettek, az 1934-es értékpapír-csere törvény 17. szakaszának a 17a-10. Cikk a) pontjának (1) albekezdése szerint. Az űrlap segítségével bróker-kereskedő pénzügyi és működési feltételeket lehet beszámolni. A SEC X-17A-5 formanyomtatvány I. része általános információkat tartalmaz a regisztrálóról, valamint a működési tőkekövetelmény-tételeket, amelyek célja a regisztráló bizonyos gazdasági és pénzügyi jellemzőinek mérése. A II. Rész tartalmazza az éves ellenőrzést, a III. Rész pedig a regisztrálóval és a könyvelővel kapcsolatos azonosítási információkat.
A SEC ezt az űrlapot pénzügyi és működési kombinált egységes (FOCUS) jelentésnek nevezi, mivel a bróker-kereskedő pénzügyi és működési állapotának kombinációját mutatja be, amelyet a SEC-en regisztráltak. 2017-től a brókerkereskedők, ideértve a tőzsdén kívüli származtatott ügyletekben nyilvántartásba vett személyeket is, önkéntesen benyújthatják ezeket az űrlapokat a SEC elektronikus adatgyűjtési, elemzési és visszakeresési (EDGAR) rendszerén keresztül a papíralapú beszámolók helyett..
Mivel az X-17A-5 nyomtatvány számos ütemtervet és módosításokat tartalmaz, a bróker-kereskedőknek rendszeresen ellenőrizniük kell a SEC weboldalán bármilyen változást, például mentességeket, benyújtási dátumokat, követelményeket vagy egyéb módosított információkat, de a jelenlegi űrlap mintái megtalálhatók itt:
