A Roth 401 (k) és a Roth 403 (b) tervek okos választás lehetnek, ha adómentes jövedelmet akar nyugdíjba vonulni, és hajlandó előre fizetni bizonyos adókat. Nézzük meg, hogyan működnek a tervek, néhány előnyeik és hátrányaik, és hogyan állnak össze a hagyományos 401 (k) és 403 (b) tervekkel szemben.
Kulcs elvihető
- Ha a munkáltató Roth 401 (k) vagy Roth 403 (b) pontot kínál, akkor most adót fizet, de nem nyugdíjba vonulásakor. Ellentétben a Roth IRA-kkal, Roth 401 (k) és Roth 403 (b) s nem vonatkoznak jövedelemkorlátozások, így számíthat arra, hogy mennyit keresel. Kerülheti el a szükséges minimális felosztást, ha a számlát Roth IRA-ba viszi.
Hogyan működik Roth 401 (k) és 403 (b) tervek?
A Roth 401 (k) és 403 (b) tervek nagyjából megegyeznek a hagyományos tervekkel, azzal a különbséggel, hogy adózás utáni járulékokkal finanszírozzák őket, és a Roth IRA-hoz hasonlóan adóztatják őket.
A Roth IRA-khoz hasonlóan az alkalmazottak adómentesen bármikor visszavonhatják hozzájárulásaikat. Az egyéb kivonások szintén adómentesek lesznek, feltéve, hogy azokat minősített disztribúciónak számítják. Pontosabban, a munkavállalónak legalább 59½ évesnek vagy fogyatékkal élőnek kell lennie, és legalább öt év Roth-szal rendelkezik. Különböző elosztási szabályok vonatkoznak a kedvezményezettekre, akik az eredeti számlatulajdonos halála után Roth-ot örökölik.
A legmagasabb hozzájárulás 2020-ra 19 500 USD, plusz további 6500 USD felzárkózási hozzájárulás az alkalmazottak számára, akik az év végére legalább 50 évesek, összesen 26 000 dollár. 2019-re a maximális hozzájárulás 19 000 dollár, plusz további 6000 dolláros felzárkózási hozzájárulás összesen 25 000 dollárért. A Roth-számlára azonban csak a munkavállalói járulékok járhatnak; a munkáltató által fizetendő járulékos hozzájárulásoknak egy tradicionális adózás előtti számlára kell bekerülniük, és azok visszavonása után adót fizetnek.
Roth vs. hagyományos IRA és 401 (k) s
A Roth-tervek előnyei és hátrányai
A Roth 401 (k) és a 403 (b) terveknek vannak előnyei és hátrányai - nem csak a hagyományos 401 (k) és 403 (b) pontokkal összehasonlítva, hanem a Roth IRA-kkal. Itt van egy rövid megsemmisítés:
Kedvező adóügyi elbánás a nyugdíjazáskor. A Roth IRA-khoz hasonlóan a Roth 401 (k) és 403 (b) tervekbe történő hozzájárulások adózás utáni dollárral készülnek, tehát nincs kezdeti adószünet. A visszavonások azonban adómentesek lehetnek. Ez néhány előnyt nyújt a hagyományos 401 (k) és 403 (b) tervekhez képest. Az első, és a legkézenfekvőbb az adómentes jövedelem. Másik lehetőség, hogy a hagyományos 401 (k) összegből történő felosztás rendes jövedelemnek számít, amely befolyásolhatja az egy nyugdíjas társadalombiztosítási juttatásainak adókötelezettségét, és potenciálisan növelheti adószintjét.
Körülbelül a szükséges disztribúciók körül. A Roth IRA-kkal ellentétben, a Roth 401 (k) és 403 (b) s-ekre a szükséges minimális felosztás (RMD) vonatkozik, miután a számlatulajdonos elérte a 70½ évet, hasonlóan a hagyományos 401 (k) vagy 403 (b) számlához. Ha azonban a számlatulajdonos átveszi a terv egyenlegét egy Roth IRA-ba, életük során nem kell aggódniuk az RMD-k miatt. Ez nemcsak nagyobb rugalmasságot biztosít a nyugdíjasok számára, hanem lehetővé teszi azt is, hogy több számlát hagyjanak örököseiknek, mint amennyit a hagyományos tervvel képesek lennének.
Nem minden munkaadó kínál fel őket. Bár a Roth 401 (k) és 403 (b) s egyre szélesebb körben elterjedtek, nem minden munkáltató kínál egyet ilyen lehetőségként. De vegye figyelembe, hogy ha önálló vállalkozó, akár teljes munkaidőben, akár részmunkaidőben, akkor jogosult lehet önálló 401 (k) tényező létrehozására, és a hozzá befizetett pénzt Roth hozzájárulásként jelölheti meg. Ezeknek a terveknek magasabb hozzájárulási korlátai is lehetnek, mint a többi 401 (k) tervhez, ha önálló vállalkozónak minősül.
Nincs jövedelemkorlátozás, ellentétben a Roth IRA-kkal. A Roth 401 (k) és 403 (b) tervek egyik előnye a Roth IRA-kkal szemben, hogy nem vonatkoznak bevételi korlátokra. 2019-ben az ügyvezető igazgató évente 300 000 dollárt kereshet 19 000 dollárig (25 000 dollár, ha 50 vagy annál idősebb) egy Roth 401 (k) vagy 403 (b) pontban. Ezen a jövedelmi szinten egyáltalán nem jogosultak hozzájárulásra a Roth IRA-hoz.
Roth hozzájárulása Roth-nak évente 20 éven keresztül, évente viszonylag konzervatív 5% -os bevételt eredményezve több mint 653 000 USD-t tesz ki. Ez nem foglalja magában a felzárkózási hozzájárulást vagy a maximálisan megengedhető hozzájárulás növekedését. Ráadásul az egész pénz adómentes, ha a számlatulajdonos megfelel Roth képesített disztribúciós követelményeinek.
Az alacsonyabb fizetésű munkavállalók hozzájárulhatnak a munkahelyi Roth 401 (k) vagy 403 (b) tervhez, és továbbra is járulhatnak hozzá a Roth IRA-hoz, feltéve, hogy jövedelmük nem haladja meg az IRA küszöbértékét. 2019-ben bárki, aki házas, együtt adóztatja az adókat, és módosított bruttó jövedelmével (MAGI) kevesebb, mint 193 000 dollár jogosult teljes IRA-hozzájárulásra 6000 dollár, vagyis 7000 dollár felzárkózási hozzájárulással. Tehát teljes hozzájárulása a Roth 401 (k) vagy 403 (b) ponthoz, valamint a Roth IRA összege akár 25 000 dollár is lehet, vagy akár 32 000 dollár is lehet mindkét felzárkózási hozzájárulás mellett. (2020-ra az egyén MAGI-jának kevesebbnek kell lennie, mint 196 000, míg az IRA hozzájárulás összege változatlan marad.)
Az a munkavállaló, aki 19 000 dollárval járult hozzá a Roth 401 (k) vagy a 403 (b) összeghez, plusz 6000 dollár a Roth IRA-hoz egy 20 éves időszakra, és amelynek elszámolása éves szinten 5% -kal növekedett, több mint 850 000 dollárt eredményezne - mindez potenciálisan adómentes.
A legtöbb forgatókönyvben Roth 401 (k) és 403 (b) s jönnek ki a hagyományos társaik előtt.
Tehát melyik a jobb: Roth vagy a hagyományos tervek?
A hagyományos bölcsesség szerint fontos tudni, hogy nyugdíjazáskor magasabb vagy alacsonyabb adókulcsban lesz-e, mielőtt a Roth vagy a hagyományos terv között döntenek. Sok esetben ennek azonban nem számít.
Például a Sally Saver a 24% -os adócsomagban van, és egy olyan munkáltató számára dolgozik, amely Roth 401 (k) -et kínál. Kötelezetten évi 15 000 dollárt takarít meg Roth számláján 30 évig. De mivel adófizetési utáni járulékokat fizet, a hozzájárulások valójában 18 360 dollárt fizetnek neki (15 000 dollár plusz 3 600 dollár adókat, mivel az összeget nem halasztják el adó). Ezért 30 év végén összesen 108 000 USD-t fizetett be Roth járulékai után.
Eközben barátja, Nancy Now hozzájárul a hagyományos 401 (k) értékhez. Nancy szintén a 24% -os adószintben van, és évi 3600 dolláros adókedvezményben részesül hozzájárulásaitól, mivel azokat adózás előtti alapon fizetik. Ezért 30 év alatt összesen 108 000 dollárral csökkenti adóját. Feltételezve, hogy mindkét nő átlagosan 5% -ot keres beruházásaival, nyugdíjba vonulásukkor mindegyikük közel egymillió dollárral rendelkezik terveiben.
Tegyük fel, hogy mind Sally, mind Nancy a 30 éves időszak végén kezd el pénzt szerezni a terveiből, hogy továbbra is 24% -os adószintekben maradnak, és mindegyikük évente 50 000 dollárt von ki. Nancy-nek évente 12 000 dollárt kell fizetnie a disztribúcióiból, míg Sally nem fizet semmit. Ha mindkét nő további 30 évig él, Nancy összesen 360 000 dollárt fizeti meg adót 401 (k) -es elosztása után. Ezen felül Nancy megoszlása legalább részleges adót von maga után a társadalombiztosítási juttatások után.
Alsó vonal
Ez a fenti forgatókönyv mondaó példa arra, hogy miként haraphatja meg a golyót és ha most megfizetheti az adókat, akkor később, ha megengedheti magának. Noha figyelembe kell venni azokat a változókat is, mint az adómértékek változása, a hosszú élettartam és a befektetési teljesítmény, a Roth-számláló a legtöbb ilyen forgatókönyvnél inkább legyőzi a hagyományos tervet.
A fegyelmezett megtakarítás azonban az egyenletet kissé megváltoztathatja. Emlékezni fog arra, hogy Nancy Now évi 3600 dollárt takarított meg adókedvezményekben azáltal, hogy pénzt a hagyományos 401 (k) -be tette. Ha minden évben befektette volna ezeket a megtakarításokat, és 5% -ot keresne meg a pénzéből, akkor 30 év után körülbelül 240, 00 dollár lenne - elegendő ahhoz, hogy jelentős összegű adót fizessen az IRA kivonásáért.
