Mik a kockázattal súlyozott eszközök?
A kockázattal súlyozott eszközökkel meghatározzák azt a minimális tőkét, amelyet a bankoknak és más pénzügyi intézményeknek kell tartaniuk a fizetésképtelenség kockázatának csökkentése érdekében. A tőkekövetelmény minden típusú banki eszköz kockázatértékelésén alapszik.
Például egy olyan hitel, amelyet akkreditívvel biztosítanak, kockázatosabbnak tekinthető, és ezért több tőkét igényel, mint egy biztosítékkal fedezett jelzálogkölcsön.
Kulcs elvihető
- A Basel III, a nemzetközi bankszabályozás egy sor iránymutatást határoz meg a kockázattal súlyozott eszközök körül. A kockázati együtthatókat bizonyos típusú banki eszközök hitelminősítései alapján határozzák meg. A biztosítékkal fedezett hiteleket kevésbé kockázatosnak tekintik, mint mások, mivel az eszköz kockázatának kiszámításakor a törlesztés forrása mellett a biztosítékot is figyelembe veszik.
Kockázattal súlyozott eszközök
A kockázattal súlyozott eszközök megértése
A 2007-es és a 2008-as pénzügyi válságot az olyan másodlagos lakáscélú jelzálogkölcsönbe fektetett pénzügyi intézmények hajtották végre, amelyeknél sokkal magasabb a nemteljesítési kockázat, mint a lehetséges bankok vezetőinek és szabályozóinak. Amikor a fogyasztók elkezdték nem teljesíteni a jelzálogkölcsönöket, sok pénzügyi intézmény nagy mennyiségű tőkét veszített el, és néhányuk fizetésképtelenné vált.
A Bázel III, a nemzetközi bankszabályozás egy sor iránymutatást fogalmaz meg a probléma előrehaladásának elkerülésére. A szabályozók most ragaszkodnak ahhoz, hogy minden banknak kockázati kategóriák szerint csoportosítsa eszközét, hogy a szükséges tőke összege megfeleljen az egyes eszközfajták kockázati szintjének. A Bázel III bizonyos eszközök hitelminősítései alapján állapítja meg kockázati együtthatóikat. A cél az, hogy megakadályozzuk a bankokat abban, hogy nagy mennyiségű tőkét veszítsenek el, amikor egy adott eszközosztály értéke hirtelen csökken.
A bankároknak egy eszközkategória lehetséges megtérülési rátáját kell egyensúlyba hozniuk azzal a tőke összeggel, amelyet fenn kell tartaniuk az eszközosztályhoz.
arról, hogy a kockázattal súlyozott eszközöket hogyan használják a bankok szolvencia-mutatójának becslésére.
Az eszközkockázat felmérése
A szabályozók számos eszközt fontolgatnak egy adott eszközkategória kockázatának felmérésére. Mivel a banki eszközök nagy része hitelek, a szabályozók figyelembe veszik mind a hitel visszafizetésének forrását, mind a biztosíték mögöttes értékét.
Például egy kereskedelmi épülethez nyújtott kölcsön kamatot és tőkeösszegeket generál a bérlők bérleti jövedelme alapján. Ha az épületet nem bérbe adják teljes egészében, akkor az ingatlan nem generál elegendő jövedelmet a hitel visszafizetéséhez. Mivel az épület a kölcsön fedezetéül szolgál, a bankszabályozók maga az épület piaci értékét is figyelembe veszik.
Az amerikai kincstári kötvényt viszont a szövetségi kormány adófizetési képességgel biztosítja. Ezek az értékpapírok magasabb hitelminősítéssel rendelkeznek, és ezen eszközök birtoklása sokkal kevesebb tőkét igényel, mint egy kereskedelmi kölcsönnél. A Bázel III szerint az amerikai államadósság és értékpapírok 0% -os kockázati súlyt kapnak, míg az Egyesült Államok kormánya által nem garantált lakossági jelzálogkölcsönök 35% -ról 200% -ra súlyozódnak, a kockázatértékelés csúszó skálájától függően.
Különleges megfontolások
A bankvezetők felelnek az eszközök felhasználásáért is az ésszerű hozam elérése érdekében. Bizonyos esetekben a nagyobb kockázatot hordozó eszközök magasabb hozamot eredményezhetnek a bank számára, mivel ezek az eszközök magasabb kamatbevételt generálnak a hitelező számára. Ha a vezetés változatos eszközportfóliót hoz létre, akkor az intézmény ésszerű megtérülést hozhat az eszközökből, és megfelelhet a szabályozó tőkekövetelményeinek is.
