Mi az a visszahelyezés?
A visszafizetés a minősített nyugdíjszámlára vonatkoztatva a büntetések elkerülése érdekében a munkavállalónak a nyugdíjalapból korábban kivont pénzét vissza kell fizetnie. Az átutalás célja annak biztosítása, hogy a személy nyugdíjalapjai a várt összegben rendelkezésre álljanak, vagy az adószankció elkerülése érdekében a korai kivonáskor. Erre a visszafizetésre utalási szolgáltatásként hivatkozunk.
A visszafizetés szó általánosabb jelentéssel bír bármely pénzösszeg vagy csekk kivételével, majd újból letétbe helyezésével egy bankban, vagy bármilyen anyag, amelyet eltávolítanak, majd visszaállítanak az eredeti helyére.
Kulcs elvihető
- Az áthelyezés olyan rendelkezés, amely lehetővé teszi a nyugdíjalapok pénzének kivonását az IRA-tól és 60 napon belül az újbóli befektetést, hogy elkerüljék az IRS-büntetést. A pénzt a 401 (k) összegből is kölcsön lehet kölcsönözni, és a büntetés elkerülése érdekében öt éven belül újra letétbe lehet helyezni. Mindenesetre a visszafizetésekre vonatkozó szabályokat gondosan el kell olvasni, hogy elkerüljék a nagy adószámlát.
A visszafizetések megértése
A nyugdíjazási számla típusától és a társaság politikájától függően a munkavállalók képesek lehetnek kölcsönöket venni a számlájuk egyenlege ellenében. A pénzeszközök felvételének joga gyakran bizonyos célokra korlátozódik, nevezetesen az első lakásvásárlási vagy a főiskolai képzés költségeire.
A visszavonásra rendelkezésre álló egyenleg általában a munkavállaló által az alapba történő hozzájárulásokra korlátozódik, nem pedig olyan társaságokra, amelyek megegyeznek a járulékokkal. A kivonások száma szintén korlátozott lehet. Mindenesetre a kivont pénzt kölcsönnek lehet tekinteni, bár a pénzt ugyanazon személy kölcsönzi.
Az IRA-k és a 401K számlák szabályai
A nyugdíjazási számlák két legismertebb típusa nagyon eltérő szabályokkal rendelkezik. Az IRS mindkét esetben meghatározza a szabályokat, és 10% -os adószankciót szab ki a visszavont összegre, ha a számlatulajdonos megsérti azokat.
- Az egyéni nyugdíjalapból történő kivonást 60 napon belül újra kell letétbe helyezni, különben a számlatulajdonos jövedelemadóval tartozik esedékessé a visszavont összegről, és 10% -os büntetést fizet a korai kivonásból.401 (k) a társaság által támogatott tervből való kivonást öt éven belül újra be kell fizetni. adókat és a 10% -os büntetést esedékes.
A szabályok alóli kivételek
Nem könnyű pénzt kinyerni a nyugdíjszámláról, és nem is kellene erre. A pénz állítólag ott ül és növekszik, amíg a munkavállaló el nem éri az 59 éves korát. Ha ezt a szabályt megsértik, a munkavállalónak 10% büntetési adót kell fizetnie.
Az IRS-büntetések elkerülése érdekében szükség van a nyugdíjszámlának időben történő visszafizetésére.
Ezen a ponton a munkavállaló megkezdheti a visszavonásokat. Ha ez egy hagyományos IRA, akkor a pénz adóköteles, és a számlatulajdonosnak el kell kezdenie a felosztást 70 éves kor szerint. Ha ez egy Roth IRA, akkor az esedékes adókat a pénz letétbe helyezésekor vették fel, és később a pénz kivonásakor nem kell adókat fizetni.
Számos kivételes körülmény van azonban, amikor a munkavállaló korábban elállhat. Vegye figyelembe, hogy a 401 (k) számlák vagy más, társaság által szponzorált nyugdíjszámlák esetén a társaságnak saját szabályai is lehetnek arra vonatkozóan, hogy a munkavállaló és milyen körülmények között vonhat-e ki pénzt a számláról.
Az IRS kivételei a következők:
- A számlatulajdonos korrigált bruttó jövedelmének 10% -át meghaladó egészségügyi költségek kifizetéseire a 10% -os büntetés nem vonatkozik (bár a jövedelemadókat továbbra is meg kell fizetni).A bevallások, amelyeket az egészségbiztosítás, a főiskolai költségek vagy az első otthonból történő vásárlás esetén büntetőmentesség vonatkozik.
Az IRS szabályai, mint mindig, bonyolultak és alaposan el kell olvasni.
A Roth-kivétel
Általában könnyebb pénzt keresni korábban a Roth IRA-tól vagy a 401 (k) -től. A Roth-számla megköveteli a befektetőtől, hogy a pénzt előzetesen fizessen be a letétbe helyezéskor, és további adókat nem kell fizetni, ha azokat a nyugdíjba vonulás után vonják vissza.
Általában egy Roth-számlatulajdonos büntetés nélkül korábban kivonhat pénzt.
