Felvétel dátuma az ex-osztalék dátumával szemben: Áttekintés
A részvény nyilvántartásának időpontja és az osztalékfizetés dátuma egyaránt fontos kifejezések, amelyek vonatkoznak arra, hogy a befektetők mikor kapnak osztalékot. Itt vannak a különbségek.
Felvétel dátuma
A nyilvántartásba vétel időpontját a társaság igazgatósága határozza meg, és arra az időpontra vonatkozik, amelyen keresztül a befektetőknek a társaság könyvelésében kell lenniük ahhoz, hogy egy adott részvényre osztalékot kapjanak. A nyilvántartási időpontok alapvetően értesítésként szolgálnak azon emberek igazgatótanácsának, akiknek részvényjelentéseket és egyéb, a befektetéssel kapcsolatos pénzügyi információkat kell küldeniük.
Ex-osztalék dátuma
Az osztalékfizetés napját a tőzsdei szabályok diktálják, és általában egy munkanappal a nyilvántartásba vétel napja előtt állítják be. Annak érdekében, hogy a befektető a felsorolt fizetési napon megkapja az osztalék kifizetését, a részvényvásárlást az ex-osztalék napjáig be kell fejeznie. Ha a részvények eladását az osztalékfizetés napjáig még nem fejezték be, akkor a nyilvántartott eladó az, aki megkapja az osztalékot az adott részvényért. Tehát például, ha a nyilvántartásba vétel dátuma május 30-ra van állítva, akkor az osztalékfizetés dátuma általában május 29. lesz. Ha azonban május 30. hétfő, akkor az osztalékfizetés dátuma május 27., csütörtök. Ha a vevő nem fejezte be részvényvásárlását május 29-ig, akkor osztalékot nem kapnak.
Annak érdekében, hogy a befektető osztalékfizetést kapjon a felsorolt fizetési napon, a részvényvásárlást az ex-osztaléknapra be kell fejeznie.
A társaságok többféle módon fizethetnek osztalékot, ideértve a készpénz osztalékokat, részvény osztalékokat vagy ingatlan-osztalékokat. A készpénz osztalékok a leggyakoribb folyósítások, és általában a részvényeseknek csekk vagy közvetlen letét útján kerülnek elküldésre. A részvény osztalékot társasági részvények formájában fizetik ki. Ingatlan-osztalékokkal a társaság bizonyos fizikai eszközöket kínál a részvényeseknek, például a társaság termékeit, bár ezeket az osztalékokat a társaságok ritkán adják ki.
A tanácsadó betekintés
Brandon Opre, CFP®
TrustTree Financial, Fort Lauderdale, Florida
Mint fentebb említettük, a jogi meghatározások meglehetősen egyértelmûek: az ex-dátum egy nappal a nyilvántartási idõpont elõtt van. Tehát ha osztalékot szeretne, a lejárati napot megelőző napon tulajdonosnak kell lennie. Sokan a „kereskedés ex” kifejezést használják, ami azt jelenti, hogy már eltelt az idő, hogy megkapja az osztalékot.
Tehát ha egy részvény „kereskedni kezd”, az azt jelenti, hogy megvásárolhatja, de nem kap osztalékot a jelenlegi időszakra. És lehet, hogy az állomány alacsonyabb értékű (hipotetikusan az osztalék összege alapján) az ex-időpontban.
Kulcs elvihető
- A rögzítés dátumát a társaság igazgatósága határozza meg, és arra az időpontra vonatkozik, amelyig a befektetőknek szerepelniük kell a társaság könyvelésében. Az ex-osztalék napját a tőzsdei szabályok diktálják, és általában egy munkanappal a dátum.Ha a részvények eladása még nem fejeződött be az osztalékfizetés napjáig, akkor a nyilvántartott eladó az, aki megkapja az osztalékot az adott részvényért.