Az egyik oka annak, hogy a Roth IRA-k annyira népszerűek az adókedvezmények: A számlán lévő pénz adómentessé válik, és a nyugdíjba vonulás esetén a minősített kivonások is adómentesek. Mégis vannak olyan idők, amikor pénzügyi szempontból érdemes lehet Roth IRA-ját átalakítani egy hagyományos IRA-ként. Itt van öt kényszerítő ok.
Kulcs elvihető
- A Roth IRA-k adómentes kivonást kínálnak a nyugdíjba vonulás ideje alatt, de néha pénzügyi szempontból ésszerű a tradicionális IRA előzetes adószüneteltetése. Ha átalakul Roth IRA-ként, és magasabb adószintekbe kerül, akkor megfordíthatja az átváltást.Ha túl sok pénzt, nem tud hozzájárulni egy Roth-hoz. A hagyományos IRA-k nincsenek jövedelemkorlátozottak a hozzájárulásokra.
A hagyományos IRA-k előzetes adószünetekkel rendelkeznek
A Roth IRA átalakítása a hagyományos IRA-hoz a legegyszerűbb, ha nem a legtisztább, legalább az, hogy készpénzben vagy. Ez azt jelenti, hogy valószínűleg nem lesz képes kényelmesen megfizetni a jövedelemadót a Roth IRA-hoz járulékos pénzéből.
A hagyományos IRA-hoz való hozzájárulás kevésbé pénzügyi terhet jelent, mivel ezt a pénzt bruttó bérből veszik, nem pedig az otthoni fizetésből. Más szavakkal: előzetes adókedvezményt kap a járulékai után. Amikor kivonja a pénzt a nyugdíjba vonuláskor, jövedelemadó-tartozást kell fizetnie a járulékai és a befektetés megtérülése után.
"Olyan helyzetben, amikor valakinek nincs elegendő készpénze, a hagyományos IRA-hozzájárulás több levonást eredményez, és ennélfogva több készpénzt adóztatás után" - jegyzi meg David S. Hunter, CFP®, a Horizons Wealth Management, Inc. elnöke. Asheville, NC
Roth-fiókod alulteljesített
Ha Roth IRA számlája hirtelen elvesztette az értékét a piaci erők miatt, Sam bácsi nem fog megszakítani. Azonban akkor is adóztatni kell a pénzt, amelyet abban az évben tett a számlára.
Megtakaríthat adószámlán, ha Roth IRA-ját átalakítja egy hagyományos IRA-vé. A kapcsolóval legalább elhalaszthatja a számolást, amíg visszavonul. Még akkor is csak az adót vet ki, amit vesz ki - nem a teljes egyenlegre.
Túl sokat tettél ahhoz, hogy hozzájárulj egy Roth-hoz
A Roth IRA-hoz való hozzájáruláshoz meg kell felelnie a meghatározott módosított bruttó jövedelem (MAGI) szintnek. 2020-ban a jövedelmének meg kell kevesebb, mint 124 000 USD (egyetlen iratként) a teljes hozzájárulás teljesítéséhez, amely:
- 6000 dollár, ha 50 évesnél fiatalabb, 7000 dollár, ha 50 éves vagy idősebb
A házaspárok együttes bejelentésekor a korlát kevesebb, mint 196 000 dollár. Csökkent járulékfizetési szintek, ha a MAGI néhány ezer dollárral meghaladja ezt a küszöbértéket.
Bármikor konvertálhat Roth-ot hagyományos IRA-ként. Ön ugyanazon évi adóbevalláson számol be.
Ha a MAGI meghaladja a maximális szintet - vagy mellette lebeg - érdemes lehet átalakítani Roth IRA-ját hagyományos IRA-vé. Ily módon továbbra is hozzájárulhat az IRA-hoz: Nincs tradicionális IRA-hoz való hozzájárulás.
Ennek ellenére, ha túl sok pénzt keres, előfordulhat, hogy nem tudja teljes mértékben levonni az adólevonást - tehát néhány döntést meg kell csinálnia, mielőtt bármilyen döntést meghozna.
Arra számít, hogy jövedelme csökkenni fog
Tegyük fel, hogy nyugdíjba vonulása után összeroppantja a becsült éves jövedelem számát, és rájön, hogy valószínűleg jelentősen alacsonyabb adószintekbe kerül. Ez nem feltétlenül katasztrófa, ha úgy döntött, hogy a megélhetési költségei is alacsonyabbak lesznek.
Ez azonban azt jelenti, hogy nem részesül annyira az adómentes elosztásból, amely a Roth IRA legfontosabb jellemzője. Ha most átvált egy hagyományos IRA-ra, akkor megkapja az adózás előtti járulékok azonnali adókedvezményét. Ez több pénzt adhat másutt történő befektetéshez, vagy extra pénzt biztosíthat, amelyre most szüksége van.
"Ha azt várja, hogy alacsonyabb adószintekben részesüljön a nyugdíjazáskor, ami gyakori, akkor ésszerűbb a hagyományos IRA-t használni" - mondta Mark Hebner, az Index Fund tanácsadói alapítója és elnöke Irvineben, Kalifornia.
"Elhagyja a járulékok után fizetendő adókat a jelenlegi magasabb adókulcs szerint, majd nyugdíjazáskor adót fizet alacsonyabb adókulcs alapján."
Ne feledje, hogy a szükséges minimális eloszlás (RMD) 70 ½ éves korban kezdődik a hagyományos IRA esetében. Roth IRA-knak nincs RMD az eredeti fióktulajdonos élettartama alatt.
A Roth-átalakítás adócsinálást okozott
Ez ütközhet egy magasabb konzolba. A nyugdíjazási számlák világában ez a forgatókönyv valódi paradoxon, de lehet értelme fordítani az átalakítást (úgynevezett újrafigyelés). Az év október 15-ig van egy Roth IRA-átalakítás elvégzése után, hogy visszatérjen a hagyományos IRA-ra.
Alsó vonal
Az átalakításnak egy végső előnye van: valószínűleg visszatéríti a jövedelemadókat, amelyeket már megfizett a Roth-számlára.
Bármi legyen is a számla konvertálásának oka, ne feledje az IRS által előírt naptári határidőket. Az átalakításokat be kell fejezni az előző évi adók bejelentésének vagy módosításának határidejére. A szokásos dátum október 15.
Roth IRA-k befektetési számlát szereznek Önnek, amely teljes nyugdíjazáskor adómentes. De a személyes körülményei azt sugallhatják, hogy van értelme Roth-ot átalakítani egy hagyományos IRA-ként.
