Általában a nyugdíjazási tervdokumentum rendelkezései határozzák meg a kedvezményezettek számára rendelkezésre álló eszköz elosztási lehetőségeket. Az opciók általában egyösszegű elosztás vagy járadék formájában történő kifizetések. Szabályozási szempontból fel lehet osztani az eszközöket a legidősebb testvérek várható élettartama alatt. Ha az eszközöket a szülők halálának évét követő év december 31-ig külön számlákra osztják szét, akkor minden testvér felhasználhatja várható élettartamát a szükséges minimális elosztási összegek kiszámításához.
A szülõktõl nyugdíjat örökölõ gyermekek fizetési lehetõségei az eredetileg a szülõ által választott terv opcióktól függnek.
Ha a szülő nyugdíjba vonult, de a szükséges kezdő időpont előtt meghalt, akkor a kedvezményezettnek lehetősége van arra, hogy legfeljebb öt évig folyósítson kifizetéseket. Ez azonban csak akkor alkalmazandó, ha a kedvezményezett nem kezdte meg a szétosztást a várható élettartam módszerével a szülő halálát követő év december 31-ig. A rendelkezésre álló lehetőségek biztosítása érdekében kérdezze meg a szülő meghatározott juttatási programjának rendszergazdáját.
Advisor Insight
Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, Aurora, CO
Feltéve, hogy szülei egy bizonyos időszakra választottak bizonyos nyugdíjfizetési lehetőségeket nyugdíjazáskor, és kedvezményezetteknek nevezték el, akkor Ön és testvérei az időszak lejártáig jogosultak lesznek a folyó kifizetésekre.
Például, ha egy szülő egy 20 éves időszakra választott bizonyos nyugdíjprogramot, és a nyugdíj kifizetésének megkezdésétől számított 10 év elteltével elhunyt, kedvezményezettjei jogosultak lesznek megosztani a havi fizetést a következő 10 évre. Fontos lesz megtudni, hogy a szülõk milyen választásokat hajtottak végre a fizetés kezdete elõtt. Számos vállalati nyugdíj csak egyszeri vagy közös életű fizetési lehetőségeket kínál. Ebben az esetben a kifizetések sajnos az eredeti kedvezményezett átadásakor vagy az eredeti kedvezményezett és házastársuk átadásakor állnak fenn, közös életmóddal.
