Tartalomjegyzék
- Ha önálló vállalkozó vagy
- Önálló vállalkozók adókedvezményei
- Az adó minimalizálása minimalizálja az előnyt
- Minimalizálja most vagy később?
- Mennyit akar az irányítás?
- Ha a fájl nem sikerül
- Ha nem kell adót fizetnie
- Jogosult az SS előnyeire
- Alsó vonal
Ha valaki másnak alkalmazottként dolgozik, az a vállalat vagy szervezet kiveszi a társadalombiztosítási adókat a fizetéséből, és elküldi a pénzt a Belső Jövedelem Szolgálatnak (IRS).
2019-re és 2020-ra a társadalombiztosítási adó mértéke 6, 2%, plusz 1, 45% a kórházi biztosításokra (közismert nevén Medicare adó). Tehát, ha az éves fizetése 50 000 dollár, akkor az az összeg, amelyet az év folyamán a társadalombiztosításhoz fizet, 3100 dollár, plusz 725 dollár, összesen 3 825 dollár.
Munkáltatója további 3825 dollárt fog befizetni az év folyamán, és a társadalombiztosítási bérek beszámolásáról szintén beszámolja a kormánynak. Nyugdíjba vonulásakor, vagy ha fogyatékossá válik, a kormány a társadalombiztosítási bérek és adójóváírások előzményeit felhasználja a kapott juttatási összegek kiszámításához.
Kulcs elvihető
- Az önálló vállalkozóknak fizetniük kell a társadalombiztosítási adókat a munkavállalóknak és a munkáltatóknak egyaránt. A jövedelem csökkentése minden rendelkezésre álló levonás alkalmazásával csökkenti az adókat, de csökkenti a nyugdíjba vonuló társadalombiztosítási ellátások összegét is. A társadalombiztosítási ellátások kifizetését a 35 legjobban kereső év alapján számítják ki.
Mi történik, ha önálló vállalkozó vagy?
A folyamat kicsit más, ha önálló vállalkozó. Ön egyaránt a munkavállaló és a munkáltató, tehát a felelőssége, hogy visszatartsa a társadalombiztosítást a jövedelméből, hozzájárulva a munkaadónak a társadalombiztosításhoz illő részéhez, valamint az egyénhez. Azonban ahelyett, hogy az egyes fizetésekből visszatartanák a társadalombiztosítási adókat - sok önálló vállalkozó általában nem kap rendszeres fizetést - végül minden jövedelem társadalombiztosítási adót fizeti, mind a személyi, mind az üzleti hozzájárulását, amikor nyújtsa be éves szövetségi jövedelemadó-bevallását.
Az SE ütemtervben, az önfoglalkoztatói adóban jelenteti vállalkozása nettó nyereségét vagy veszteségét, a C ütemterv szerint kiszámítva. A szövetségi kormány ezeket az információkat használja azon társadalombiztosítási juttatások kiszámításához, amelyekre később jogosult lesz. Az önfoglalkoztatói adó a szociális biztonság munkavállalói és munkaadói részét (6, 2% + 6, 2% = 12, 4%), valamint a Medicare munkavállalói és munkáltatói részét (1, 45% + 1, 45% = 2, 9%) teszi ki, amely a teljes önfoglalkoztatást jelenti. foglalkoztatási adó mértéke 15, 3%.
Úgy tűnhet, hogy elkapja a bot rövid végét, mivel mind az adónak a munkavállalónak, mind a munkáltatónak meg kell fizetnie, de valójában nem: A közgazdászok egyetértenek abban, hogy a munkavállalók veszítik a szociális munkáltató részét. Biztonsági adó, mivel azt a pénzt képviseli, amelyet a munkáltatók egyébként fizethetnek nekik.
15, 3%
A teljes önálló vállalkozói adó mértéke 2019-re és 2020-ra.
Önálló vállalkozók adókedvezményei
Az SE ütemezésen meg kell szoroznia vállalkozásának a C ütemtervben kiszámított nettó nyereségét vagy veszteségét 92, 35% -kal, mielőtt kiszámítja, hogy mekkora önfoglalkoztatási adó tartozik. Ha a C ütemtervben szereplő nyereség 100 000 dollár volt, akkor csak a társadalombiztosítási adó 12, 4% -os munkavállalói és munkáltatói részét fizeti be 92 350 dolláron. A 12 400 dollár fizetése helyett 11 451, 40 dollárt fizet. Ez az adólevonás 948, 60 dollárt takarít meg Önnek.
A 11 451, 40 dollár fele 5 725, 70 dollár, és ez képviseli a munkaadónak a társadalombiztosítási adó megfelelő részét. Ez üzleti kiadásnak számít, és csökkenti az adókötelezettségét. Bejelenti az 1. melléklet, További jövedelem és jövedelemkorrekciók 1. számú sorának 27. sorában, és kivonja az 1040-es formanyomtatvány 2. oldalának 6. sorából, amelyet „Összes jövedelem” -nek tüntetnek fel. Ez az üzleti költség csökkentné az adóköteles jövedelmét 94 274, 30 dollárra, amelyet Ön írja be a 7. sorba, „korrigált bruttó jövedelem”.
Az önálló vállalkozói adó teljes összegét 11 451, 40 dollárt kell jelentenie, a 4. számú melléklet, Egyéb adók 57. sorában. Ezután további „egyéb adókat” (nyolc felsorolt kategória létezik) ugyanazon az űrlapon, összesítve és összesítve sorolja fel a 64. sorra. Példánkban nincs más adó, tehát ez az összeg továbbra is 11 451, 40 USD. Ezt ezután beírják az 1040. formanyomtatvány 2. oldalának 14. sorára, amelyet „Egyéb adók. Csatolja a 4. ütemtervet. ”Természetesen rendszeres jövedelemadót kell fizetnie a 94 ezer dolláros nyereségéből is.
Az adó csökkentése az esetleges levonások elvégzésével csökkentheti a társadalombiztosítási juttatás összegét, mert csökkenti az ellátás alapjául szolgáló éves jövedelmét.
Az adók minimalizálása minimalizálja az előnyöket
A szociális biztonsági adó levonásain kívül, amelyeket önálló vállalkozóként vállalhat, számos üzleti kiadás csökkentheti az adófizetési kötelezettségét. „Az üzleti költségek csökkentik az általános adóját, ami végül csökkenti a társadalombiztosítási adókat. Az üzleti adó levonása az önálló vállalkozói adó és a társadalombiztosítási adó minimalizálásának egyik módja ”- mondta Carlos Dias Jr, személyi pénzügyek szakértője, pénzügyi tanácsadó, valamint a Dias Wealth és az MVP Wealth alapítója, Orlando, Fla.
Ez azonban önnel szemben működhet, ha a társadalombiztosítási juttatásokkal kapcsolatos számításokról van szó, amelyek részben az adóköteles jövedelmén alapulnak. Ez az oka: Minél több levonást hajt végre, annál alacsonyabb a C ütemterv szerinti jövedelme. A C ütemterv szerinti jövedelem csökkentése jó módszer a szövetségi, állami és helyi jövedelemadó összegének csökkentésére. Ez az alacsonyabb összeg azonban a társadalombiztosítási jövedelemtörténet részévé válik, és azt jelenti, hogy nyugdíjazáskor alacsonyabb ellátásokat kaphat, mint ha nem vonta volna le ezeket a levonásokat.
Most minimalizálja az adókat, vagy maximalizálja az előnyöket később?
Ha ki akarja hagyni a jövőbeni társadalombiztosítási ellátását, ki kell hagynia az üzleti adó levonásainak egy részét vagy egészét, amelyre jogosult van? Talán. A válasz bonyolult, mivel a társadalombiztosítási nyugdíjazási juttatások kiszámításának köszönhetően a kevésbé kereső üzletemberek a jövőben többet szerezhetnek, mint magasabb keresetű társaik.
Egy másik fontos tényező az, hogy hol esik a C ütemterv szerinti jövedelme az előző évi jövedelmekhez képest. Ha teljes 35 éves karriered mögött áll, és a jelenlegi önálló vállalkozói tevékenységek során szinte annyit nem keres, akkor érdemes az összes levonást elvégezni, mivel a társadalombiztosítási juttatásokat az Ön 35 legkeresettebb év. Ebben az esetben minimalizálni kívánja a társadalombiztosítási adókat.
Ha azonban jelenleg karrierjének magas jövedelemmel jár, akkor a magasabb C. ütemterv szerinti jövedelem segíthet abban, hogy később magasabb szociális biztonsági ellátásokat kapjon. Hacsak nem élvez bonyolult matematikát, vagy nem rendelkezik remek könyvelővel, akkor valószínűleg nem éri meg a fejfájást annak kiderítése, hogy a jövőbeni társadalombiztosítási juttatásokban többet keres-e, mint amennyit megtakarítana az összes levonás igénylésével.
Természetesen, ha azon a ponton áll, hogy nem rendelkezik elegendő C jövedelemmel ahhoz, hogy a társadalombiztosításhoz való jogosultságot megkapja, akkor érdemes levonni néhány levonást, hogy megbizonyosodjon arról, hogy egyáltalán jogosult-e bármilyen ellátásra..
A 62 éves kor előtt a társadalombiztosításba befizetett pénzhez nem férhet hozzá.
Mennyit akar az irányítás?
Mivel nem tudjuk, hogyan fognak kinézni a társadalombiztosítási juttatások kifizetései a jövőben - sokan azt várják el, hogy alacsonyabbak lesznek a rendszer finanszírozásának kihívásai miatt - érdemes biztosan vele járni, és vállalni az alacsonyabb adókötelezettséget Ma. Végül is az adókötelezettség csökkentésének egyik módja az, hogy pénzt von ki vállalkozásából, és az önálló vállalkozók nyugdíjazási tervének egyikébe foglalja. Ez a pénz sokkal jobban irányíthatja a társadalombiztosítási juttatásokat.
„A szociális biztonság nagyszerűsége az, hogy nyugdíjkorhatárig nem fér hozzá” - mondta Kevin Michels, a CFP, az EA pénzügyi tervezője, a pénzügyi tervező és a Medicus Wealth Planning elnöke, Draper, Utah. „Nem hajthat végre korai kifizetéseket, nem hagyhatja ki a kifizetéseket, és garantáltan részesül Önnek. A szociálbiztosítás jövőbeni jogszabályaiban azonban csak egy kis beleszólásod van, és hogy a kormányzati pénzeszközök rossz irányítása hogyan fogja érinteni. Ha már problémája van a nyugdíjba történő megtakarítással, akkor a jobb lehetőség lehet a társadalombiztosításba történő befizetés. Ha biztos benne, hogy megtakaríthatja a megtakarítási tervet, okosan fektethet be, és nem érheti meg megtakarításait nyugdíjazásáig, jobb ötlet lehet, ha minimalizálja a társadalombiztosításba fizetett összegeket, és nagyobb felelősséget vállal a nyugdíjazásáért. ”
Ha a fájl nem sikerül
Ez azt jelenti, hogy ha nem nyújtott be visszatérési jelentést a 2017. évi önfoglalkoztatási jövedelemről, 2020. április 15-ig kell kijavítania. Ez a türelmi idő nem mentesíti Önt olyan büntetésekből és visszatérítési adókból, amelyek a késedelmes bejelentés eredményeként tartozhatnak.
Ha nem kell társadalombiztosítási adókat fizetnie
2020-ra a „bérbázis” 137 700 dollár (2019-ben 132 900 dollárhoz képest), és a jövedelemnek az ezt az összeget meghaladó részéért nem tartozol társadalombiztosítási adókra.
Tegyük fel, hogy éves jövedelme 140 000 dollár volt. Az esedékes adó százalékát az első 137 700 dollárra kell alkalmazni, de az ezt meghaladó 2300 dollárra nem. Ez a társadalombiztosítási adók éves felső határa azokra a munkavállalókra is vonatkozik, akik valaki másért dolgoznak.
40
A társadalombiztosítási ellátásokhoz való jogosultsághoz szükséges munkaköltségek száma, amely 10 év munkaviszonynak felel meg
Társadalombiztosítási juttatásokra jogosult
A legtöbb embernek (bárki, aki 1929-ben vagy később született) 40 társadalombiztosítási kreditre van szüksége, amely 10 évnek felel meg, hogy jogosult legyen a társadalombiztosítási juttatásokra. Pontosabban, minden negyedévben, amikor 2020-ban legalább 1 410 dollárt keres (ez 2019-ben 1360 dollár volt), akkor egy kreditet keres. A szám évente változik.
Még ha vállalkozása sem különösebben sikeres, vagy csak részmunkaidőben vagy alkalmanként dolgozik, nem nehéz megszerezni a szükséges társadalombiztosítási krediteket. Valójában még akkor is, ha jövedelme e küszöbérték alá esik, vagy ha vállalkozása veszteséges, van néhány alternatív módszer a társadalombiztosítási kredit megszerzésére. Ezek a választható módszerek növelhetik az önálló vállalkozói adó összegét, amelyre Ön tartozik, de segítenek a szükséges munkajóváírások megszerzésében.
Az esetleges juttatási kifizetések figyelembe veszik a bevételeit. Ha soha nem keresett sok pénzt az önfoglalkoztatás során, akkor ne számítson arra, hogy nagy nyugdíjba vonul a társadalombiztosítási nyugdíjba. Ha például idén elkezdené igényelni az ellátásokat, és havi átlagos jövedelme mindössze 800 dollár volt, akkor a havi társadalombiztosítási nyugdíjalap 720 dollár lenne - feltételezve, hogy teljes nyugdíjkorhatárban van. Ez nem sok, de ha a munkaidő során átlagosan havonta 800 dollárval sikerült megbirkóznia, akkor valószínűleg havonta 720 dollár juttatási juttatással járhat nyugdíjba vonuláskor.
A jövedelem bizonyos kategóriái - például részvény osztalékok, hitelkamat és ingatlanjövedelem - a legtöbb embernél nem számítanak a társadalombiztosításhoz. A „nem számít” kifejezés alatt azt értjük, hogy nem fizeti a társadalombiztosítási adókat ezen jövedelem után, és azt sem használják a jövőbeni ellátásaik kiszámításához. Ez alól kivételt képez, ha vállalkozása a következő területek egyikén működik, amelyek nem számítanak: Például az önálló vállalkozó tőzsdei ügynökök számolnak tőzsdei osztalékot társadalombiztosítási jövedelmükbe.
Alsó vonal
A szociális biztonság sok szempontból valójában nem különbözik nagyban attól, hogy önálló vállalkozó vagy valaki másnak dolgozik-e. Az önálló vállalkozók ugyanolyan módon járnak a társadalombiztosítási munkabérekkel, mint a munkavállalók, és munkájuk alapján és jövedelmük alapján jogosultak az ellátásokra.
Az üzleti adó levonása okozza a legnagyobb különbséget: Ha valaki másnak dolgozik, akkor az összes jövedelmét társadalombiztosítási adókat fizeti, 2020-ig a 137 700 dolláros felső korlátig, de ha önmagának dolgozik, akkor a C. ütemterv alapján igényelt levonások eredményezhetik a az adóköteles jövedelem lényegesen alacsonyabb. Ez csökkentheti a társadalombiztosítási adókat ma, de potenciálisan később csökkenti a társadalombiztosítási juttatásokat is.
