A megtakarítási számlán beszedett összeg valószínűleg meglehetősen alacsony, még akkor is, ha jelentős egyenleget tart fenn. Ennek ellenére a számlán szerzett kamatot a Belső Bevételi Szolgálat (IRS) adóköteles jövedelemnek tekinti, és azt be kell számolni az adóbevallásban.
Kulcs elvihető
- A megtakarítási számlák a 10 dollár feletti kamat után kerülnek megadóztatásra. A megtakarítási számlákból származó kamatot a határérték fizeti.A 10 000 dolláros egyenleg, amely 0, 2% -os hozamot kap, csak a bank által jóváírt 20 dollár kamatától adózik. 1099-INT, amelyet a bank az adóbevallással együtt küldött az IRS-hez.
Mi adóköteles és miért?
A megtakarítási számlákat általában nem tekintik befektetési eszközöknek. Az IRS azonban minden kamatozó pénzügyi eszközt adóügyi befektetésnek tekint.
A számlán megszerzett kamatot legalább 10 dollár felett adóztatja, bár Rebecca Dawson, a silber Bennett Financial (Los Angeles, Kalifornia) pénzügyi tanácsadója figyelmezteti, hogy "az IRS előírja, hogy jelentsen minden jövedelmének adóköteles kamatát. Ha elfogadta a bank pénzbeli ösztönzője egy új takarékszámla megnyitására, ez a bónusz szintén adóköteles, és azt szintén be kell jelenteni "- teszi hozzá.
A megtakarítási számláról származó kamatot marginális kamatlábbal adóztatják. Más szavakkal, ha a szokásos jövedelemadó-zárójel 35% -os zárójelbe helyezi Önt, akkor a megtakarítási számláján fizetendő kamatot ezen az adónál kell megadóztatni.
Adó szempontjából az a következmény, hogy mi történik a kamattal, miután megszerezte. Ugyanilyen módon adóztatják, függetlenül attól, hogy megtartja-e a pénzt, átutalja egy új számlára, vagy költözi el.
Mi mentes az adó alól?
Noha a megtakarítási számlák megszerzett kamatát adóztatják, nem kell adót fizetnie a számla egyenlegén. Ha a takarékszámlád 10 000 dollárral rendelkezik, és 0, 2% kamatot keres, akkor csak a 20 USD kamatot adóztatja, amelyet a bank Önnek jóváír, nem pedig az a hatalmas tőke, amely megnövelte ezeket a bevételeket.
Bizonyos típusú számlák, például az egyedi nyugdíjazási számlák (IRA) lehetővé teszik, hogy a megtakarítások kamatai halaszthassanak fel adókat, és ezeket a bevételeket nem kell jelenteni. Mint Dawson mondja: "Ezek a szabályok csak a hagyományos vagy online takarékos számlákra vonatkoznak. Nem szabad összetéveszteni az IRA-ban tartott megtakarításokkal. Ezekre a kamatokra halasztott adókat fizetnek: Adót fizetnek csak akkor, ha a pénzeszközöket kivonják. " (Valójában, ha ez az IRA egy Roth, akkor még akkor sem fizet adót a jövedelem után, ha visszavonja azt, mindaddig, amíg el nem éri 59½ éves korát.)
Hogyan állítsam be
Dawson pénzügyi tanácsadó szerint minden év január végén "az a pénzintézet, amely megtakarítási számláját birtokolja, 1099-INT űrlapot küld, amely az előző évben megszerzett kamatot mutatja." Ezt az űrlapot az adóbevallás benyújtásakor el kell küldeni az IRS-nek.
A kapott kamatok adóztatásával kapcsolatos további információk az IRS.gov 403. témakörében találhatók. A biztonsági mentés visszatartásával kapcsolatos információkat a 307. téma tárgyalja.
Akár elhanyagolhatónak tűnik a megtakarítási számlán megszerzett kamat, Dawson szerint nem bölcs dolog elhanyagolni azt. "Ha az adókat nem fizetik meg a megtakarítási számláján megszerzett kamatok után, az IRS kiszabja a büntetéseket és a díjakat."
Advisor Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Kalifornia
A megtakarítási számláját birtokló pénzintézet 1099-INT űrlapot küld e-mailben, amely január végén mutatja az előző évben megszerzett kamatot. Csak a számlán szerzett, legalább 10 dollár feletti kamatot adóztatja, bár az IRS előírja, hogy jelentsen minden jövedelmének adóköteles kamatát. Ha elfogadta a bank készpénzes ösztönzését egy új takarékszámla nyitására, ez a bónusz szintén adóköteles, és be kell jelenteni. Ha az adókat nem fizeti meg a megtakarítási számláján megszerzett kamatok után, az IRS kiszabja a büntetéseket és a díjakat.
Ezek a szabályok csak a hagyományos vagy online takarékos számlákra vonatkoznak. Nem szabad összetéveszteni az IRA-ban lévő megtakarításokkal. Azokra a kamatokra halasztják az adót: csak akkor fizetnek adót, ha a pénzeszközöket kivonják.
