Az IRS becslése szerint az adófizetők 60% -a fizetett felkészítőket használ. Ha rendszeresen fordul adószakértőhöz a visszatérítés előkészítése érdekében, vagy ha éppen úgy döntött, hogy együtt akar működni, itt talál néhány tippet a helyzetéhez megfelelő személy megtalálásához.
Kulcs elvihető
- A fizetett adó-előkészítőknek több típusa létezik, de mindegyiknek rendelkeznie kell az IRS aktuális azonosítószámával. Minél magasabb az előkészítő hitelesítő adatai, annál valószínűbb, hogy díjat számítanak fel. Egyes típusú előkészítők az IRS előtt is képviselhetnek téged. ha ellenőrzés alatt áll.
Az adóbevallás előnyeinek típusai
Bárki - a nagybátyja, a szomszédja vagy a legjobb barátja - készítheti el adóbevallását. De ha fizet a szolgáltatásért, akkor a személynek regisztrálva kell lennie az IRS-en, és rendelkeznie kell egy aktuális adószám-azonosító számmal (PTIN), amely egy IRS-szám, amelyet évente adnak ki a jogosultaknak.
A támogatható fizetett felkészítők különféle kategóriákba sorolhatók, oktatástól, szakmai szervezetek általi igazolástól és a továbbképzési követelményektől függően.
- Ügyvédek. Ezekre a szakemberekre az államok vagy az állami ügyvédi kamarák engedéllyel rendelkeznek a jog gyakorlására, és folyamatos oktatási követelményeknek és etikai kódexnek vannak kitéve. CPA. A hitelesített könyvvizsgálók olyan szakemberek, akik sikeresen teljesítették az egységes CPA vizsga elvégzését, és amelyeket állami számviteli tanácsok engedélyeztek; szintén rendelkeznek továbbképzési követelményekkel. Beiratkozott ügynökök. Ezek olyan személyek, akik sikeresen elvégezték a három részből álló speciális beiratkozási vizsgát, amely bizonyítja a szövetségi adózás területén szükséges kompetenciát és az IRS engedéllyel rendelkezik. Nekik is vannak továbbképzési követelményeik. Éves bejelentési szezon program résztvevői. Ezek az egyének nem ügyvédek, ügyvédek, vagy beiratkozott ügynökök, de befejezték az IRS-programot, és folyamatos oktatást szereztek. Bármely más készítmény, amely PTIN-t tartalmaz. Ez olyan személy, aki úgy gondolja, hogy elegendő ismerettel rendelkezik a visszatérítés elkészítéséhez, és megfizette a díjat a PTIN megszerzéséért. Ezeket az állam, szakmai testület vagy az IRS nem ellenőrzi.
Az IRS rendelkezik online könyvtárral készítők PTIN-ekkel. Ez magában foglalja az ügyvédeket, a CPA-kat, a beiratkozott ügynökeket és az éves bejelentési szezon program résztvevőit, de nem az előkészítőket, akiknek csupán PTIN-je van, de nincsenek más hitelesítő adataik. Keressen egy előkészítőt hitelesítő adatok, irányítószám és távolság alapján.
(Vannak beiratkozott nyugdíjazási terv ügynökök és beiratkozott aktuáriumok is, akik PTIN-ek előkészítői. Ezek a szakértők általában nem nyújtanak adóbevallást, bár szerepelnek az IRS könyvtárban.)
A kirakat-előkészítők, például a H&R Block vagy a Liberty Tax, számos adószakértőt alkalmaznak, elsősorban beiratkozott ügynököket, CPA-kat és ügyvédeket. Ha meglátogat egy, akkor valószínűleg egy olyan személyhez rendelik, akinek készségei igazodnak a visszatérés összetettségéhez.
Mit fog fizetni?
Minél több hitelesítéssel rendelkezik a visszatérítést készítő személy, annál többet számíthat fizetésére. Általános szabály, hogy a legmagasabb díjakat fizeti az ügyvédeknek, majd a CPA-k, majd a beiratkozott ügynökök. A legalacsonyabb díjakat az éves bejelentési szezon program résztvevői és előkészítői számítják fel külön megjelölés nélkül.
A díjak országszerte jelentősen eltérnek, az előkészítő típusától és a visszatérítés jellegétől függően (például attól függ, hogy önálló vállalkozást működtet-e a C ütemterv megkövetelése érdekében, bonyolult befektetési tranzakciókkal vagy-e, vagy sok bérleti ingatlan tulajdonában van-e).
A legtöbb előállító visszatérítésenként átalánydíjat számít fel. Például az A ütemtervvel ellátott 1040 űrlapról (a személyes levonások részletezéséhez) az átlagos haladási ráta körülbelül 350 USD; az alapbevallás elkészítéséhez szükséges nemzeti átlag a levonások részletezése nélkül alacsonyabb.
Ki a legjobb miért?
A költség csak egy tényező az előkészítő kiválasztásában. A helyzetétől függően bizonyos egyéb szempontok fontosak lehetnek. Ez magában foglalja azt is, hogy érdemes-e felkészülni az Ön képviseletére, ha az IRS kérdéseket vet fel a visszatéréssel kapcsolatban. Ez néhány általános útmutatás az egyes előkészítő típusokhoz.
- Ügyvédek. A legjobb az ilyen típusú szakértőket olyan élvonalbeli adóügyi kérdésekben alkalmazni, amelyek peres eljárást igényelhetnek. Ügyvéd igénybevétele akkor is javasolt, ha vannak olyan kérdések, amelyek bűncselekményt vonhatnak maguk után, mivel az ügyfél által az ügyvédnek tett információk nyilvánosságra hozatala kiváltságos. CPA. Ezeket a szakembereket képzik az összetett adóügyi kérdések vagy olyan speciális kérdések kezelésére, mint például a késedelmes bevallások. Képviselhetik az ügyfeleket az IRS interakció minden szintjén, ideértve az IRS-en belüli ellenőrzéseket és fellebbezéseket. A szövetségi adókra azonban a CPA és az ügyfél között csak korlátozott kiváltság vonatkozik; a kiváltság nem terjed ki az adóbevallás elkészítéséhez feltárt kérdésekre. Ha a CPA gyanítja, hogy bűncselekmények merülhetnek fel, ügyvédet kérhetnek további közzététel céljából. Beiratkozott ügynökök. Ezek a szakemberek a legtöbb adóügyet meg tudják kezelni. Korlátlan képviseleti joggal rendelkeznek az IRS előtt, és ügyfeleket képviselhetnek az IRS ellenőrzései és fellebbezései során. Ők is korlátozott kiváltságokkal rendelkeznek a szövetségi adóügyekkel kapcsolatban. Éves szezon program résztvevői. Felkészíthetik az adóbevallását, de nagyon korlátozott jogokkal rendelkeznek az IRS előtti gyakorláshoz; csak az IRS ügynökökkel és az ügyfélszolgálati képviselőkkel folytatott kapcsolattartás során képviselhetnek ügyfelet. Bármely más készítmény, amely PTIN-t tartalmaz. Ezek az egyének megfelelő választás lehetnek az egyszerű visszatérítéshez, amely nem jár összetett adóügyi kérdésekkel. Az ügyfél felhatalmazást kaphat számukra, hogy megvitassák a visszatérítési tételeket az IRS-sel, de az ilyen típusú előkészítők nem képviselhetik az adófizetőt az IRS ellenőrzéseiben és fellebbezéseiben.
Kerülje el az összes olyan előkészítőt, aki az adó-visszatérítés nagysága alapján tervezi felszámítani Önt.
Vörös zászlók figyelni
Miután eldöntötte, hogy milyen típusú készítményt használjon, ügyeljen arra, hogy elkerülje mindenkit, aki gátlástalan vagy problémákat okozhat az Ön számára. (Ha az IRS azt gyanítja, hogy az előkészítő cselekedetei árnyasak, az ügyfelek visszatérését külön felülvizsgálhatjuk.) A gyanús viselkedés néhány tippe:
- Az adó visszatérítésének mértéke alapján számítunk fel Önnek. Ez sérti az etikai kódexet, amelyet az előkészítőknek be kell tartaniuk. Készpénz-visszatérítési csekkeket kínál Önnek. Az előkészítők erre szankciókat szabnak ki, és a vörös zászló csak a visszatérítési ellenőrzések kezelésére vonatkozó ajánlat megtétele. A visszatérés előkészítése dokumentáció kérése nélkül. Nyilvánvalóan illegális a visszatérésnél történő aláírás dokumentáció nélkül. Visszatérítés vagy legalább adókötelezettség garantálása a tényleges helyzetére való hivatkozás nélkül.
Néhány végső tanács
Az előkészítő idejének a lehető leghatékonyabb kihasználása érdekében - és a számla minimálisra csökkentése érdekében - minden találkozás előtt feltétlenül össze kell gyűjtenie minden szükséges információt és össze kell állítania a kérdéseit.
Ha együtt dolgozott egy előkészítővel, és a visszatérés készen áll a benyújtásra, ellenőrizze, hogy a készítő PTIN-je és egyéb információi vannak-e rajta, és hogy megkapja-e a fájlok másolatát.
