Tartalomjegyzék
- IRA korai visszavonások
- Hogyan működnek az RMD-k?
- IRA visszavonási stratégiák
- Alsó vonal
Az egyéni nyugdíjazási számla (IRA), ahogy a neve is sugallja, az a hely, ahol ezeket az arany fészektojásokat tárolhatják az aranyévekre. De itt van egy érdekes tény: sok idősebb munkavállaló és új nyugdíjas még mindig építi IRA-ját. A Munkavállalói Jövedelem Kutatóintézet szerint az elmúlt három év során az elmúlt három évben az IRA-k több mint a felében a közeli vagy nyugdíjas (60 éves vagy annál idősebb) tulajdonosok növekedtek. Még a nyugdíjasok (71-74 éves korosztály) tulajdonában lévő IRA-k között is, akik csak most kezdik el elvégezni a szükséges minimális felosztást (RMD), a számlák csaknem felének növekvő egyenlege volt ebben az időszakban.
Mindez érdekes kérdést vet fel: Hogyan működik a hagyományos IRA nyugdíjazás után? Mi történik, amikor itt az ideje, hogy felhasználjuk ezeket az adóhalasztott IRA-bevételeket?
Kulcs elvihető
- 59½ éves korában a számlatulajdonos megkezdi a szétosztást a hagyományos IRA-tól, büntetlenül - bár természetesen továbbra is jövedelemadó-köteles. Az IRA tulajdonosai a teljes nyugdíjkorhatár elérése után több évre elhalaszthatják az elosztást: t 70½ éves korig szükséges.A szükséges minimális elosztást nem kell költeni. Be lehet befektetni járadékba, vagy át lehet helyezni egy Roth IRA-ba.
IRA korai visszavonások
Technikai szempontból az IRA tulajdonosa bármikor kivonhat pénzt (az elosztásokat figyelembe véve, IRS-beszédben) az IRA-tól. Ha ez még az 59½ életév előtt megtörténik, a számlatulajdonos valószínűleg 10% -os előzetes bontási büntetést von maga után a jövedelemadók mellett. Az adók és a büntetés összege a járulékok adólevonhatóságától is függ (annak meghatározása alapján, hogy a számlatulajdonosnak van-e egy munkáltató által támogatott nyugdíjazási terve).
Az IRS lemond ebből a büntetésből, ha az elosztásokat meghatározott célokra használják fel, mint például a be nem fizetett egészségügyi költségeket, az egészségbiztosítást, a képzett felsőoktatási költségeket vagy az első ház megvásárlását. A számlatulajdonos bírságmentes kölcsönt is vehet az IRA-tól, ha 60 napon belül kicserélik a pénzt.
„Az IRA pénzeszközök 59, 5 éves kor közötti büntetés nélküli hozzáférésének kevésbé ismert stratégiája a„ fordított átváltás ”” - mondja James B. Twining, a Financial Plan, Inc. alapítója, Bellingham, Wash. „Ez a technika azok számára fog működni, akik 55 éves vagy annál idősebb, és rendelkezik olyan 401 (k) -es értékkel, amely elfogadja a meghosszabbítást, és lehetővé teszi a korai nyugdíjba vonulást 55 éves korban. Ezzel a módszerrel az IRA alapokat először a 401 (k) -be gördítik, majd a 401 (k) -es pénzeszközöket anélkül vonják ki, hogy büntetés."
59½ éves korában a számlatulajdonos megkezdi a szétosztást az IRA-tól büntetlenül - bár természetesen továbbra is jövedelemadó-köteles. Az IRA-tulajdonosoknak nem kell elkezdeniük a disztribúciót 59 ½-nél, vagy akár nyugdíjba vonulásakor is. A tulajdonosok a 60 éves fordulás után több mint egy évtizede elhalaszthatják az elosztást.
Hogyan működik a szükséges minimális eloszlás?
Az IRA következő mérföldkő kora 70½, amely után a számlatulajdonosnak el kell kezdenie a hagyományos IRA-kból származó RMD-ket. Abban az időben a kivonások lehetnek az IRA teljes egyenlege, az évenkénti minimális összeg, vagy a kettő közötti szám.
Az első RMD-t az év április 1-jéig kell megtenni, miután a számlatulajdonos 70½ éves lett. Például, ha a tulajdonos augusztusban eléri a 70½-t, akkor az első RMD-t a következő április 1-ig kell megtenni. A minimális felosztást minden év december 31-ig kell megtenni. Tehát, ha a számlatulajdonos késlelteti az első RMD-t a 70 ½-es fordulást követő év április 1-jéig, akkor egy második RMD-t kell venniük ugyanabban az évben, amely az RMD-k második évének számít. Az IRA letétkezelő vagy pénzügyi intézmény általában kiszámítja az RMD-t, és értesíti a számlatulajdonosot a közelgő terjesztési határidőkről.
Mi történik, ha a számlatulajdonos nem veszi figyelembe az RMD-ket, miután elérték a 70½ évet? "Az RMD időben történő elmulasztása nagyon súlyos következményekkel járhat" - mondja Christopher Gething, az Atherean Wealth Management alapítója, Jersey City, New Jersey. "Hacsak nem tudja meggyőzni az IRS-t arról, hogy a felosztás elmulasztása ésszerű hibának köszönhető, akkor a kihagyott felosztás 50% -ának megfelelő büntetőt kell fizetniük."
"Ha több IRA-fiókja van, és az egyik teljesítménye rossz, akkor a RMD-ket a legszegényebb teljesítményű IRA-tól is elvégezheti, hogy mindegyikükre teljesítse az RMD-ket" - mondta Carlos Dias Jr, az Maryland-tóban az Excel Tax & Wealth Group alapítója., Fla.
IRA visszavonási stratégiák
Csak azért, mert RMD-ket kell venni, még nem jelenti azt, hogy költöttek. Számos stratégia alkalmazható az alapokkal.
Például járadékvásárlás révén az eszközök az életre szóló jövedelem-kifizetések folyamává válhatnak. (Vannak korlátozások az RMD-kkel történő finanszírozáshoz kapcsolódó járadékok típusainál, ezért kérjük, ellenőrizze az adókedvezményekkel.) Az elosztásokat újrabe lehet fektetni önkormányzati kötvényekbe, részvényekbe, befektetési alapokba vagy tőzsdén forgalmazott alapokba (ETF-ek).
Egy másik alternatíva: az RMD-k letétbe helyezése a Roth IRA-ba. Továbbra is jövedelemadót kell fizetnie rájuk, ám az alapok ezt követően adómentesen növekedhetnek, és Önnek nem kötelező bármikor, vagy bármilyen összegű összegből azokat kivenni. Az eszközöket meg lehet hagyni a helyén, és hagyatékkal élhet a túlélők számára. Ha visszavonja őket, akkor nem lesznek adóköteles, ha öt évig tartja a Roth-számlát.
Valójában a teljes hagyományos IRA-fiókot Roth IRA-ba konvertálhatja. Ez különösen jó stratégia, ha a nyugdíjazáskor alkalmazott adószintek valójában magasabbak lesznek, mint a munkanapokban. Ne feledje azonban, hogy a konvertált évben a teljes számlára tartozik jövedelemadóval: Más szóval, valószínűleg rövid távon nagyszerű adószámlával jár.
Alsó vonal
A hagyományos IRA-knak sok bonyolult elosztási és adószabályt kell szem előtt tartaniuk. Bonyolult lehet meghatározni, hogy mikor és mennyit kell kivonni, és hogyan kell újra befektetni az elosztásokat, ha nem más módon költenek el. Indítsa el a tervezést jóval a 70½ mérföldkő kor előtt, hogy elkerülje az IRA-val hirtelen lépéseket, és eldöntse, hogyan lehet ezeket a pénzeszközöket a legjobban elosztani a maximális jövedelem és a minimális adók számára.
