Egészségügyi megtakarítási számlák: áttekintés
Az egészségmegtakarítási számla (HSA) olyan, mint egy személyes megtakarítási számla, de csak minősített egészségügyi kiadásokra használható fel. A jogosultsághoz be kell jelentkeznie egy nagymértékben levonható egészségügyi tervbe (HDHP). Az egészségmegtakarítási számláknak is vannak fontos adóelőnyei.
Kulcs elvihető
- Az egészségmegtakarítási számla (HSA) segíthet a nagy levonhatóságú egészségbiztosítási terveket nyújtó betegeknek a zsebében felmerülő költségek fedezésében. A HSA-khoz való hozzájárulások általában nem tartoznak szövetségi jövedelemadó hatálya alá, és a számlán szereplő jövedelem adómentes. Egy HSA-ban fel nem használt pénz az év végén fordul el, így rendelkezésre áll a jövőbeli egészségügyi költségekre. A nagy levonhatóságú egészségügyi tervek, amelyek a HSA-k követelményei, nem mindig a legjobb választás a betegek számára, különösen azok számára, akik jelentős egészségügyi kiadások a jövőben. Előfordulhat, hogy ezeknek a betegeknek jobb biztosítási tervük van, amely előzetesen magasabb díjakat számít fel, de költségeik nagyobb százalékát fedezi.
Az egészségmegtakarítási számlák előnyei
Sok költség minősül. A támogatható költségek magukban foglalják az orvosi, fogászati és mentális egészségügyi szolgáltatások széles skáláját. Részletesen ismertetik azokat az IRS 502. számú kiadványában, az orvosi és fogászati kiadásokban.
Mások hozzájárulhatnak. A hozzájárulások tőled, munkáltatójával, rokonaival vagy bárki mástól származhatnak, akik szeretnék felvenni a HSA-t. A Belső Bevételi Szolgálat azonban korlátozásokat állapít meg. Például 2019-re a határ 3500 dollár az egyének számára és 7000 dollár a családok számára, plusz további 1 000 dolláros „felzárkózási” hozzájárulás az 55 éves vagy annál idősebb személyek számára az adóév végéig.
Adó előtti járulékok. A járulékokat általában adózás előtti dollárral fizetik, a munkaadónál alkalmazott bérszámfejtésen keresztül. Ennek eredményeként nem szerepelnek a bruttó jövedelemben, és nem terhelik a szövetségi jövedelemadó. A legtöbb államban a járulékokat nem terheli állami jövedelemadó.
Adóból levonható adózás utáni járulékok. Ha adók utáni dollárral járul hozzá, akkor levonhatja azokat az adóbevallásban szereplő bruttó jövedelméből, csökkentve az év adószámláját.
Adómentes kivonás. A HSA-ból történő kivonások nem tartoznak a szövetségi (vagy a legtöbb esetben az állami) adók hatálya alá, ha azokat kvalifikált egészségügyi költségek fedezésére használják.
Adómentes bevétel. A számlán szereplő pénz kamatai vagy egyéb bevételei adómentesek.
Éves átváltás. Ha az év végén van pénze a HSA-ban, akkor átvált a következő évre.
Hordozhatóság. A HSA-ban lévő pénz továbbra is rendelkezésre áll a jövőbeni képesített egészségügyi kiadásokhoz, még akkor is, ha megváltoztatja az egészségbiztosítási terveket, másik munkáltatónál dolgozik, vagy nyugdíjazza.
Kényelem. A legtöbb HSA hitelkártyát állít ki, így azonnal fizethet a vényköteles gyógyszerektől és az egyéb elszámolható költségektől. Ha várakozik a számla megérkezéséig, felhívhatja a számlázási központot, és telefonon keresztül fizethet a bankkártya.
Az egészségmegtakarítási számlák hátrányai
A nagymértékben levonható követelmény. A nagymértékben levonható egészségügyi terv, amelyre szükség van ahhoz, hogy jogosult legyen a HSA-ra, nagyobb pénzügyi terhet róhat a betegre, mint más típusú egészségbiztosítás. Annak ellenére, hogy minden hónapban kevesebbet fizet majd a biztosítási díjakban, nehéz lehet - akár egy HSA-ban lévő pénzzel is -, hogy előálljon a készpénzzel, hogy megfeleljen a költséges orvosi eljárás levonható összegének.
Nyomás a megtakarításhoz. Vannak, akik nem szívesen keresnek egészségügyi ellátást, amikor szükségük van rá, mert nem akarják költeni a pénzt a HSA számlájukra.
Adók és büntetések. Ha a 65 éves kor előtt elvonja a nem minősített költségeket, akkor a pénzre adók tartoznak, plusz egy 20% -os büntetés. 65 éves kor után adók tartoznak, a büntetést pedig nem.
Nyilvántartás. Az igazolást meg kell őriznie annak igazolására, hogy kivonásait minősített egészségügyi költségek fedezésére használták fel.
Díjak. Néhány HSA havi karbantartási vagy tranzakciós díjat számít fel, amely intézményenként eltérő. Bár a díjak általában nem túl magasak, a díjak az alsó sorban vannak. Időnként ezeket a díjakat lemondják, ha fennáll egy bizonyos minimális egyensúly.
Az egészségügyi megtakarítási számla előnyei és hátrányai
Az egészségmegtakarítási számlán lévő pénz évről évre visszaforgatható, így rendelkezésre áll a jövőbeli kiadásokra.
