Mi a hiánymérleg?
A hiánymérleg a biztosított kölcsön után esedékes összeg és a biztosíték eladásának összege közötti különbség.
A hiány hiányának egyensúlya
A hiánymérleget általában olyan helyzetekben hozzák létre, amikor a hitelfelvevő már nem engedheti meg magának a fizetéseket. A hitelfelvevő vagy alacsonyabb összegű megegyezésről állapodik meg a tartozásra, vagy pedig teljes egészében elmulasztja a hitel teljes összegét. Ezt néha úgy is nevezik, hogy fejjel lefelé fordítják a kölcsönt. A hitelező növelheti a hitelfelvevők fennmaradó felelősségteljes egyenlegét az esetleges további jogi költségek fedezésére, amelyek a biztosíték birtoklásának megszerzése során merülhetnek fel. A hiánymérleg akár a hitelező is felszívódhat, vagy a hitelező visszaadhatja az adósságért vállalt felelősséget a hitelfelvevőnek.
Autós kölcsönök esetén ez a költség általában visszakerül a hitelfelvevőhöz, és része a visszavásárlásnak. A jelzálogkölcsönökkel az egyensúlyért felelõs felet általában a kölcsönszolgáltató és a háztulajdonos tárgyalja meg. Időnként a háztulajdonos nevében eljáró harmadik fél képviselője tárgyalhatja meg. Ezeket a folyamatokat kizárásnak vagy rövid eladásnak nevezik.
Amikor a hitelező kikényszeríti a hitelfelvevő felelõsségét a fennmaradó tartozásért, a számla továbbra is nyitottként jeleníti meg hitelinformációs jelentését, amíg azt teljes mértékben meg nem fizetik. Ha az összeget nem adják át a hitelfelvevőnek, és az ügyintéző lemond a fennmaradó egyenlegről az adósság teljesítése érdekében, a jóváírási jelentés tükrözi a kölcsön kifizetésének módját. Általában, ha egy kölcsönt kielégítő módon lezárnak, akkor az megegyezés szerint kifizetett összegként mutatkozik meg. Ha hiányszükséglettel zárják le, akkor különféle módokon jelenthető be, de leggyakrabban úgy nevezik, mint elszámolás, elszámolás vagy cselekedet.
A fogyasztóknak tisztában kell lenniük azzal, hogy a Belső Bevételi Szolgálat a lemondott hiányosságokat bevételnek számíthatja. Egy hiteles adószakértővel konzultálni kell a hitelfelvevő további adókötelezettségének lehetőségeinek meghatározása érdekében.
Példa a hiánymérlegre
Vegyük figyelembe a hiányos egyensúlyt a rövid eladás példájában. John és Mary olyan házat birtokol, amelynek fennmaradó 250 000 dollár jelzálogköltsége van, amelyben már nem engedhetik meg maguknak, hogy havi kifizetéseket hajtsanak végre. Otthonuk értéke csak 200 000 dollár, ami az az összeg, amelyért eladhatják. Ez 50 000 dolláros hiányt jelent, amely nem tartalmazza a ház eladásának végrehajtásával kapcsolatos költségeket vagy díjakat. John és Mary tárgyaltak rövid távú eladásáról a szolgálattal és megállapodtak abban, hogy kevesebbet fogadnak el, mint amit az ingatlan tartozik a jelzálog fedezéséhez. A lezárás után az ügyintéző leírja a fennmaradó 50 000 dollár egyenleget és bezárja a jelzálogkölcsönt, anélkül hogy további felelősséget vállalna a hitelfelvevő felé.
Az automatikus hitelező eltérő megközelítést alkalmazhat. Képzelje el ugyanazt a helyzetet az autóval, amelyet John és Mary már nem engedhetnek meg magának. Az automatikus hitelező visszavásárolja az autót. John és Mary 10 000 dollárt tartoznak, de a hitelező csak 8500 dollárért képes eladni az autót. A hiány egyenlege 1500 dollár, és az automatikus hitelező visszatéríti ezt a költséget Johnnak és Marynek. Az automatikus hitelező felveszi a kapcsolatot egy ügyvéddel, és bírósági határozatot vetnek John és Mary ellen a fennmaradó 1500 dolláros egyenlegért és a további 500 dolláros illetékért, amelyeket a visszavásárlás során felmerültek.
