A koncentrációs számla meghatározása
A koncentrációs számla egy betéti számla, amely több helyről származó pénzeszközök egy központi számlára történő összevonására szolgál. Az intézmények koncentrációs számlákat használnak a belső bankügyletek feldolgozására és kiegyenlítésére.
BREAKING DOWN Koncentrációs számla
A bankok koncentrációs számlákat alkalmazhatnak pénzátutalásokhoz, magánbanki tranzakciókhoz, vagyonkezelői és letétkezelői számlákhoz, valamint nemzetközi tranzakciókhoz. Az átutalások általában számlák és megtakarítási számlák között, vagy megtakarításokról IRA-számlákra történnek; ezek azonban nagyobb léptékben fordulhatnak elő, mint egyéni kiskereskedelmi transzferek, ha koncentrációs számlákat alkalmaznak.
A magánbanki ügylet általában magában foglalja a magas nettó értékű magánszemélyek tranzakcióinak körét. A munkavállalói nyugdíjjogosultságról szóló törvény (ERISA) szabályozása szerint a vagyonkezelői és letéti számlák olyan IRA-számlák, amelyek többszöri betétet jelentenek. A nemzetközi tranzakciók esetében a koncentrációs számlák elősegítik a pénzeszközök összetett mozgását egy nap folyamán.
Koncentrációs számlák és pénzmosás
A pénzmosás a bűncselekményekből, például kábítószer-kereskedelemből vagy terrorista projektekből származó nagy mennyiségű pénzmozgás elrejtésének folyamata. A szervezett bűnözők tudják, hogy a készpénzzel történő kereskedelem nagyon nem hatékony és kockázatos. A pénzmosás azt a látszatot kelti, hogy ezek az alapok törvényes forrásból származtak.
Az Egyesült Államok hatóságai szigorúan ellenőrzik a koncentrációs számlákat, mivel ezekben a hajókban pénzmosás lehetséges. Például nehéz lehet nyomon követni a pénzt, ha az alapokat egyetlen központi forrásban gyűjtik, de az ügyfél-specifikus információk külön vannak. Az összefonódási számlákban több ügyfél tranzakciói csoportosíthatók. Az USA Patriot Act a bankoktól megköveteli, hogy világosabb politikákat dolgozzanak ki a gyanús tranzakciók felderítésére és bejelentésére. Ezenkívül megtiltotta az ügyfeleknek, hogy saját pénzeszközeiket az összefonódási számlákba, azokból, vagy azokon keresztül folytassák.
A pénzmosás általában három lépésből áll: elhelyezés, rétegzés és integráció. Az elhelyezés azt jelenti, hogy a „piszkos pénzt” (vagy bűncselekmény útján szerzett pénzt) bevezetik a pénzügyi rendszerbe. A rétegzés az ilyen források forrásának elrejtése komplex tranzakciók és könyvelési trükkök révén. Az integráció magában foglalja a pénzeszközök megszerzését legitim eszközökkel.
Koncentrációs számlák és banktartalékok
A bankok által összevont alapok másik rendszere a banktartalékok. A banktartalék lehetővé teszi a bankok számára, hogy elegendő készpénzzel rendelkezzenek a váratlan és nagyméretű kifizetési kérelmek teljesítéséhez. A banktartalékok tartalmazzák a kötelező tartalékokat és a többlettartalékokat. A többlettartalék az a pénzeszköz, amely meghaladja a kötelező tartalék összegét. A bankokat szabályozó nemzeti hatóságok ma a legtöbb nagy pénzügyi intézményt arra kényszerítik, hogy bizonyos mennyiségű kötelező tartalékot tartsanak a központi bankoknál.
