Készül az IRA-m?
A lakóhelyétől függően az Ön egyéni nyugdíjszámláját (IRA) számos hitelező gyűjtheti be. A 401 (k) alapú tervektől vagy más képesített nyugdíj-megtakarítási járművektől eltérően, az egyedileg létrehozott hagyományos Roth, SEP és SIMPLE IRA-k nem tartoznak az 1974. évi munkavállalói nyugdíjbiztosítási törvény (ERISA) hatálya alá. Míg a munkáltatók által támogatott nyugdíjazási tervek 100% -ban védettek. a hitelezőktől az egyes IRA-számlák nem részesülnek azonos védelemben.
Kulcs elvihető
- Az ön IRA-ját a kormány felelheti a szövetségi adósságainak kifizetéséhez.Az államok saját szabályokat hozhatnak létre az IRA-k adósságok megfizetésére való költésére vonatkozóan, és ezek a szabályok nagymértékben különböznek. A háztartási adósságok, például a gyermektartások és a tartásdíjak, a leggyakoribb okok az IRA államok általi lekötése.
Szövetségi mentesség
A csődel kapcsolatos részleges mentesség kivételével az IRA letiltására nincs szövetségi felhatalmazás. Ezért nyugdíj-megtakarításait felhasználhatja a szövetségi adósságok fedezésére. Az IRA alapok lefoglalásával elégedett leggyakoribb szövetségi adósság a Belső Bevételi Szolgálatnak (IRS) esedékes adó.
Az IRA szövetségi lemondását leggyakrabban az IRS adóinak visszafizetésére használják.
Csődmentesség
Van némi szövetségi védelem az IRA számára, ha csődöt hirdet. A korlátlan védelem ugyanakkor arra ösztönzi a csődben fenyegetőket, hogy minden pénzüket az IRA-ba helyezzék el a hitelezők kifizetésének elkerülése érdekében. A visszaélés megakadályozása érdekében a 2005. évi csődbűncselekmények megelőzéséről és a fogyasztóvédelemről szóló törvény az IRA-mentességet 1 millió dollárra korlátozza, amely még mindig rendben van.
Állami mentességek
Az államok dönthetnek úgy, hogy csatlakoznak a szövetségi mentességi rendszerhez, vagy létrehozhatnak saját, így az IRA letiltására vonatkozó különleges mentességek államokonként nagyon eltérőek lehetnek. Az IRS vagy más szövetségi hitelezők mellett az államok korlátozhatják a hitelezők hozzáférését az IRA alapokhoz. Egyes államokban, például New Yorkban és New Jersey-ben az IRA-k teljes mértékben mentesülnek minden nem nem hivatalos dísztárgytól.
Más államokban az IRA bizonyos feltételek mellett mentesül. Az egyik általános követelmény, hogy a mentesség csak azokra a pénzeszközökre vonatkozzon, amelyeket a csődemelés előtt több mint 120 nappal letétbe helyeztek. Egy másik mentesség vonatkozik az ön IRA-jának arra az összegére, amelyet szükségesnek tartanak Ön, házastársa és eltartottjai támogatásához. Egyes államok korlátozzák ezt az összeget, míg mások nem. A legtöbb államban nincs védelem az IRA pénzeszközökről sem, ha a számlatulajdonos pénzt tartozik a háztartások adósságával kapcsolatos ítélettel kapcsolatban.
Belföldi kapcsolatok
Az államától függően számos belföldi kapcsolati adósság okozhat IRA letiltást. A gyermektámogatás az IRA megengedett lefoglalásának egyik leggyakoribb oka. Sok államban - köztük Kentuckyban, Coloradoban és Louisiana-ban - az IRA pénzeszközök nem részesülnek védelemben a bírósági határozatokkal szemben a késedelmes gyermektámogatás vagy tartásdíj vonatkozásában.
Más államokban az Ön IRA-ját más típusú belső kapcsolatokra vonatkozó ítéletek teljesítésére is fel lehet használni. A gyermektámogatási hátralékok mellett Kentucky, Louisiana és Rhode Island lehetővé teszik a családok számára a tartásdíjra vonatkozó követelmények teljesítését is. Wisconsin lehetővé teszi az IRA pénzeszközök lefoglalását a házasság érvénytelenítésével, házasság felbontásával vagy különválással kapcsolatos bírósági végzések teljesítése érdekében.
Korai visszavonási büntetési mentesség
Az IRA-tól az 59 ½ éves kor elérése előtt vett kifizetésekre általában 10% -os adóbüntetés vonatkozik. Sajnos ez vonatkozik minden olyan összegre, amelyet a nyugdíjkorhatár elérése előtt vontak vissza a hitelezők kielégítése érdekében. Ha azonban az IRA-t az IRS-rel szemben fennálló tartozás teljesítése érdekében állítják, a büntetést lemondják.
