A banktitokról szóló törvény (BSA) MEGHATÁROZÁSA
A pénzforgalmi és külföldi tranzakciókról szóló beszámolótörvényként is ismert bankbiztonsági törvény (BSA) az 1970-ben létrehozott törvény , amelynek célja, hogy megakadályozzák, hogy a bűnözők a pénzügyi intézményeket eszközként használják a rosszul megszerzett haszon elrejtésére vagy mosására. A törvény előírja a bankoktól és más pénzügyi intézményektől, hogy nyújtsanak be dokumentumokat, például valuta tranzakciós jelentéseket a szabályozók számára. Ilyen dokumentációt megkövetelhetnek a bankoktól, amikor ügyfeleik gyanús készpénzügyletekkel foglalkoznak, amelyek 10 000 dollárt meghaladó összeget tartalmaznak. Ez lehetővé teszi a hatóságok számára a tranzakciók jellegének egyszerűbb rekonstruálását.
Banktitokról szóló törvény (BSA) lebontása
A BSA-t annak érdekében hajtották végre, hogy jobban azonosítsák, mikor használják a pénzmosást bűnügyi vállalkozás előmozdítására, a terrorizmus támogatására, az adócsalás fedezésére vagy más jogellenes tevékenységek elfedésére. A jogalkotás korai alkalmazására került sor a bűnöző szervezetek finanszírozásának ellensúlyozására, de hamarosan a terrorista csoportok finanszírozásával is foglalkoztak.
A bűnözők és a csalók pénzmosást használnak arra, hogy tiltott cselekedeteiket legitimitásuk alatt elrejtsék. A nyomon követhető elektronikus tranzakciók helyett a készpénz inkább a tiltott termékek és szolgáltatások vásárlásának előnyös eszköze. A pénzmosási taktikákat arra használják, hogy ezeket a pénzbevételi forrásokat legitim tranzakcióknak álcázzák.
A banktitokról szóló törvény alkalmazásának módjai
A törvény nem írja elő, hogy minden 10 000 dollárt meghaladó tranzakciót dokumentálni kell. A Belső Bevételi Szolgálat szerint általános szabály, hogy a kereskedelemben vagy üzleti életben részt vevő személyeknek be kell nyújtaniuk a 8300 formanyomtatványt, ha vállalkozásuk 10 000 dollárnál több készpénzt kap egy vevőtől. Ez lehet egyetlen tranzakció vagy két vagy több kapcsolódó tranzakció eredménye. A szabály vonatkozhat magánszemélyekre, társaságokra, társaságokra, társaságokra, egyesületekre, vagyonkezelésre vagy birtokokra. A 8300 formanyomtatványt a készpénzes tranzakciót követő 15. napon kell benyújtani. Ez a követelmény akkor alkalmazandó, ha a készpénzes tranzakciók bármely része az Egyesült Államokban, annak tulajdonában vagy területén történik.
A jogszabályok fenntartják azon kivételek listáját, amelyek nem írják elő ilyen ellenőrzést. A főbb észak-amerikai tőzsdén jegyzett kormányzati szervek / ügynökségek és vállalatok példák a mentesített felekre.
Noha ez a cselekedet hasznos lehet a bűncselekmények elleni küzdelemben, a BSA kritikát merített fel, mivel nagyon kevés iránymutatás határozza meg a gyanúsnak tartott intézkedéseket. A bűnüldöző szerveknek szintén nem kell bírósági végzést beszerezniük az információkhoz való hozzáféréshez.
A Pénznem Ellenőrző Hivatala rendszeresen megvizsgálja a bankokat, szövetségi takarékszövetkezeteket és más intézményeket a BSA betartásának szempontjából.
