A változó járadékok olyan biztosítási szerződések, amelyek adóhalasztottan növelik az eszközöket, amelyek később garantált jövedelmet generálhatnak, így népszerű eszközekké válva a nyugdíjba vonuláshoz. Más befektetési termékekhez hasonlóan a változó járadékokat adó szempontjából minősítettnek vagy nem képesnek kell tekinteni.
Minősített szerződésekre - az IRA-kban vagy más adókedvezményes tervekben (pl. Roth 401 (k)) - ugyanazon előírt minimális elosztási szabályok vonatkoznak, mint a minősített nyugdíjazási tervekbe történő egyéb befektetésekre. A nem minõsített szerzõdések adóztatással növelik az adózás utáni pénzeszközök növekedését, és annuitizálásig nem igényelnek kivonást, ahogyan azt a járadékszerzõdés meghatározza.
A Roth IRA-knak csak a számlatulajdonos halála után vannak minimális terjesztési követelményeik. A túlélő házastársakra, akik Roth IRA-t örökölnek, nem vonatkozik a szükséges minimális elosztás. Az összes többi köteles megkapni az RMD-t, de az ellátás kifizetésének módja attól függ, hogy mennyi ideig volt érvényben a számla a tulajdonos halála előtt.
Kulcs elvihető
- A képesített változó járadékokra, például az IRA-kra az IRS megkövetelt minimális elosztási (RMD) követelménye vonatkozik. 70 1/2 éves korban a képesített számlatulajdonosoknak el kell kezdeniük az RMD-nek a számlájukból történő felhasználását. míg a számlatulajdonos életben van.Az RMD összegének 50% -os büntetése megbecsülhető, ha nem veszik igény szerint.
A kötelező eloszlások hatása
A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) előírja, hogy az IRA-k és más képesített nyugdíjszámlák tulajdonosai kezdjenek elvonásokat a 70½ éves koruk elteltével. Ennek az RMD összegét egy életkor szerinti osztó és a számla egyenlege határozza meg. 50% -os bonyolult büntetést szabnak ki, ha a minimumot nem vonják vissza évente.
Bizonyos körülmények között a büntetéstől el lehet tekinteni, ha a számlatulajdonos meg tudja mutatni az IRS-nek, hogy a fizetés elmulasztása hiba miatt történt, és megteszik a szükséges hibát. A számlatulajdonosnak magyarázó levelet kell benyújtania az IRS 5329-es űrlappal együtt.
A visszavonások szükségessége félelmet okozhat a nyugdíjasok számára, mivel a várható élettartam meghosszabbodik, és növekszik a nyugdíj megtakarítások fennmaradásának lehetősége. Bizonyos változó járadék-házirendek esetén megvásárolható, garantált élettartamú jövedelmező segíthet megoldani ezt a problémát.
Az RMD hatása a haszonra
Az eloszlások negatívan befolyásolhatják a befektetési teljesítményt és néha a járadék-szerződés más előnyeit is, például az élettartamú jövedelmezőket és a halálesetet. A képesített pénzeszközök változó járadékának értékelésekor nagyon fontos megérteni, hogyan kezelik az RMD-ket, és hogy ezek milyen hatással vannak a házirendre.
Például, amikor a MetLife járadékokat értékesített, felajánlotta a Garantált minimális jövedelem haszon plusz versenyzőt minősített szerződésein. Ez az előny az RMD-ket a garantált jövedelem-alaphoz viszonyított visszavonás százalékában kezeli, nem pedig a teljes számlaértékben. Ez segít megőrizni a befektetés növekedési képességét.
A kötelező elosztás nem akadályozhatja meg a befektetőket abban, hogy fontolgassák a változó járadékok által nyújtott értékes előnyöket. A befektetőknek és a pénzügyi tervezőknek együtt kell működniük annak érdekében, hogy olyan szerződést találjanak, amely jól működik az RMD-kkel, hogy maximalizálja a beruházások növekedését a nyugdíjba vonulásig.