Ha a munkáltatók adókedvezményes módot akarnak adni a munkavállalóknak a nyugdíjba történő megtakarításhoz, akkor felajánlhatnak részvételt egy 401 (k) -es tervben. Ugyancsak felajánlhatják a munkavállalóknak az SEP (egyszerűsített munkavállalói nyugdíj) IRA-t, vagy ha a társaság 100 vagy annál kevesebb alkalmazottal rendelkezik, akkor a SIMPLE (takarékossági ösztönző egyeztetési terv az alkalmazottak számára) IRA-t.
Az egyének a Roth-ot vagy a hagyományos IRA-t a munkáltatótól külön-külön nyithatják meg, de csak a 401 (k), a SEP IRA vagy az EGYSZERŰ IRA-hoz férhetnek hozzá, ha a munkáltató felajánlja. Az önálló vállalkozók esetében a "munkáltató" magában foglalja a tulajdonosot / alkalmazottat. Amint a nevük is sugallja, a SEP és a SIMPLE IRA-k célja az volt, hogy megkönnyítsék a munkaadók számára a munkavállalók nyugdíjazási tervének felállítását. Kevesebb adminisztratív terhet jelent, mint a 401 k) terv.
Kulcs elvihető
- A 401 (k) tervek - és a SEP és az egyszerű IR-k - adózás halasztott nyugdíjalapú megtakarítási számlái, amelyeket a munkáltatók kínálnak. Az egyének létrehozhatnak egy hagyományos vagy Roth IRA.IRA-kat is, amelyek általában több befektetési lehetőséget kínálnak, mint 401 (k) s, de megengedett hozzájárulás. a szintek sokkal alacsonyabbak.
Általában 401 (k) s-tól és a különféle IRA-tól lehet kivonni büntetlenül, ha eléri az 59 ½ éves korát, bár vannak kivételek.
401 (k) s
A 401 (k) adó-halasztott nyugdíj-megtakarítási számla, amelyet a munkaadók kínálnak a munkavállalók számára. A munkavállalók pénzt fizetnek a számlájukra, és a munkáltatók dönthetnek úgy, hogy egyeztetik a hozzájárulás egy százalékát.
A 401 (k) számlára történő hozzájárulások adózás előtti időszakra kerülnek. A pénzt különféle befektetésekben helyezik el, általában a szponzor által kiválasztott befektetési alapok sorába. Az alapválasztást úgy tervezték, hogy megfeleljen egy speciális kockázati toleranciának, így az alkalmazottak csak olyan agresszív vagy konzervatív kockázatot vállalhatnak, amelyben kényelmesek.
Számos 401 (k) személy rendelkezik a hozzájárulások összeegyeztethetőségére vonatkozó követelményekkel, ám a SEP és az EGYSZERŰ IRÁK 100% -ban megilletik a hozzájárulást.
A befektetési jövedelem adómentes. A visszavonásokat a normál adókulcs szerint adóztatják, feltéve, hogy 59½ vagy annál idősebbek.
Számos munkáltató is elkezdi ajánlani a Roth 401 (k) -eket. A hagyományos 401 (k) bekezdéssel ellentétben a járulékokat adózás utáni pénzzel finanszírozzák, tehát nem képesek adólevonásra; a minősített kivonások azonban adómentesek.
2020-tól kezdve a résztvevők évi 19 500 dollárval járulhatnak hozzá a hagyományos vagy a Roth 401 (k) -hez, további 6500 dollár felzárkózási hozzájárulással járhatnak az 50 éves vagy annál idősebb emberek. A járulékkorlátozásokra vonatkozó további részletek az IRS-ben érhetők el.
Megengedhető, hogy a munkavállaló kölcsönöket vegyen fel vagy nehézségeket vonjon le a 401 (k) pontból. A hitel-visszafizetéseket általában levonják a munkavállalói fizetési csekkből.
IRA
Az IRA-k több típusa létezik. Az egyéni nyugdíjazási számla (IRA) (hagyományos vagy Roth) egy adó által halasztott nyugdíj-megtakarítási számla, amelyet egyén hozott létre. A SEP és az Egyszerű IRA-kat a munkaadók kínálják alkalmazottaiknak. Sok szempontból hasonlítanak a 401 (k) számlákhoz, de vannak bizonyos különbségek, a legfontosabb a hozzájárulási korlátok és a működésük között.
A 401 (k) bekezdéssel ellentétben az IRA-k általában nem engedik meg a kölcsönöket.
Az IRA-számlákat letétkezelők tartják, mint például bankok vagy brókerek. A 401 (k) -től eltérően az IRA-k lehetővé teszik a számlatulajdonosok számára, hogy a számlán belül sok különféle eszköz birtoklásához jussanak, beleértve részvényeket, kötvényeket, CD-ket és akár ingatlant is. Néhány eszköz, például a művészet, az IRA-ban nem engedélyezett, az IRS szabályai szerint.
Hagyományos és Roth IRA-k
Hasonlóan a 401 (k) s-hoz, a hagyományos IRA-khoz való hozzájárulás általában adókedvezményes. A bevételek és a bevételek adómentesek, és a nyugdíjba vonuláskor adót fizet. A Roth IRA hozzájárulása adózás utáni dollárral történik, de a kivonások nyugdíjazáskor adómentesek.
A hagyományos és a Roth IRA-k éves hozzájárulási korlátai 2020-tól 6000 dollár, további 50 dolláros felzárkózási hozzájárulás megengedett az 50 és annál idősebb emberek számára.
SEP IRÁK
A szeptemberi IRA-k magasabb éves hozzájárulási korlátot viselnek, mint a szokásos IRA-k, és csak az Ön munkaadója járulhat hozzá ehhez. 2020-tól a munkáltatók a munkavállaló bruttó éves fizetésének akár 25% -át is hozzájárulhatják, feltéve, hogy a járulékok nem haladják meg az 57 000 USD-t.
EGYSZERŰ IRÁK
Az EGYSZERŰ IRA-k hozzájárulása másképp működik, mint a SEP IRA-k és a 401 (k) s. A munkáltató akár a munkavállaló éves hozzájárulásának akár 3% -át is kiegyenlítheti, vagy pedig az egyes alkalmazottak fizetésének nem választható 2% -os hozzájárulását hozhatja létre. Ez utóbbi nem igényel munkavállalói hozzájárulást.
A munkavállalók hozzájárulási korlátja 2020-ban 13 500 dollár, az 50 éves és idősebbek további 3000 dollár járulékos járulékot fizethetnek be.
Advisor Insight
Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Ügyfél 1. tanácsadó csoport, Hattiesburg, Miss.
A 401 (k) egy munkáltató által támogatott terv, amelyre választható halasztásokat hozhat. Ön akár évi 19 500 dollárból járulhat hozzá, plusz egy 6500 dolláros felzárkózási összeg 2020-ban az 50 éves és idősebb korosztály számára. A munkáltatói tervek általában biztosítanak bizonyos mértékű megfelelő hozzájárulást. A befektetési alapok vagy ETF-ek menüjéből választhat, amint azt az egyéni terv felvázolja. Az IRA nem áll kapcsolatban a munkáltatóval. Ha jövedelme egy bizonyos összeg alatt van, és Ön nem tartozik a munkáltatói terv hatálya alá, akkor évi 6000 dollár járulékot fizethet plusz 1000 dollár felzárkózási hozzájárulást az 50 éves és idősebb korosztály számára.
Az IRA előnye, hogy befektetési lehetőségei sokkal nagyobb és szinte korlátlanok. Mindegyik költségét figyelembe kell venni, és a befektetés kiválasztásától függően változhat.
