A terv előzetes betöltése lehetővé teszi, hogy a jövedelmek hosszabb ideig több pénzzel összeadódjanak. Más szavakkal: minél többet kezdetben betesz, annál hosszabb ideig kell növekednie a pénznek, és annál nagyobb az egyensúly, amikor a pénzeszközökre szükség van, különösen akkor, ha nem egyetemi hallgatásra van szüksége.
Hozzájárulás szabályai
Az összes 529 tervhez való hozzájárulást az az állam állapítja meg, amelyben a terv létrejön. Az összeg változó, de sok államban meghaladja a 200 000 dollárt, az Értékpapír- és Tőzsdebizottság szerint. A járuléka adók után jár, tehát nincs szövetségi adólevonás. Egyes államok azonban a hozzájárulás egy részét levonják.
A járulékok adómentessé válnak, és adómentesek lehetnek, ha a pénzt kvalifikált oktatási költségekre fordítják. Ajándékadó-következményeknek azonban lehetnek, ha túllépik az éves ajándékadó-korlátot, amely gyermekenként vagy unokánként 15 000 USD (30 000 USD azoknál a házastársaknál, akik közösen adnak).
Elöl helyezze be az 529-es tervét
A 15 000 dolláros korlátot egy speciális - de kevéssé ismert - Belső Bevételi Szolgálat szabályával lehet elérni, amely lehetővé teszi az 529 terv előzetes betöltése öt évre egyszerre, ajándékadó-következmények nélkül. Így működik: Ahelyett, hogy évente gyermekenként 15 000 dollárt fizetne, az első évben gyermekenként 75 000 dollárt fizet, és úgy kezeli úgy, mintha évente 15 000 dollárt adott az öt egymást követő évben.
Addig nem járulhat hozzá hozzájárulást (vagy pénzt sem vehet fel), amíg az öt év le nem telik. Ebben az időben további 75 000 dollárt fizethet be a következő öt évre, ha szeretné. Ha Ön és a házastársa egyaránt járulékot fizetnek (és együttesen nyújtanak be kérelmet), a teljes összeg eléri a 150 000 dollárt minden ötéves időszakra.
Az elülső betöltés értéke
Az első feltöltés előnye egyértelművé válik, ha összehasonlítja a megtakarítás eredményét a rendes éves hozzájárulásokkal. Előzetesen 75 000 dollárba kerülve 18 49 év alatt 5% -kal 180 496 dollár lenne (évente összesítve). Ha ugyanabban a 75 000 dollárban járna hozzá 18 év alatt, évente 4 167 dolláros törlesztőrészlettel, akkor az összesen csak 133 117 dollár lenne. Ez 47 379 dollár veszteség a hozzájárulásakor.
A számok még nagyobbak, ha Ön és házastársa 150 000 dollárt tölt be előre, szemben a 8333 dollár éves hozzájárulással. Ebben az esetben az előzetes feltöltéssel a teljes összeg 360, 993 dollár lenne, míg a részletekben a teljes összeg csak 266 203 dollár, azaz 94 790 dollár veszteség lenne 18 év alatt.
Az egyetem költsége
A gyermekének vagy unokáinak jövőbeli költségeinek realisztikus áttekintése rámutat arra, miért fontos, hogy minden egyes dollár jövedelmét kiszorítsa az 529-es tervből. 2036-ra egy állami egyetemen egy év várhatóan körülbelül 46 000 dollárba kerül, a magániskolák átlagos egyéves költsége pedig körülbelül 75 750 dollárra számít, a Wealthfront jelentése szerint. Ezek a költségek 184 000 dollárra fordulnak egy állami iskolából származó négyéves diplomára és 303 000 dollárra négy évre magánintézményben.
Vigyázzon a túlfinanszírozásra
A fenti számok szinte lehetetlenné tehetik az 529-es terv túlfinanszírozását, ám ez megtörténik. Fontos szempont, mivel ahhoz, hogy pénzeszközöket adómentesen lehessen kivonni, a pénzt csak képesített oktatási költségekre lehet felhasználni.
Ebben a helyzetben a legjobb választás az, ha a többlet pénzt egy másik családtag számára, vagy akár magának is felhasználja, ha vissza akar térni az iskolába. Az a tény, hogy a pénzt most felhasználhatják a K-12 magán oktatási költségeire is, megkönnyíti a többlet pénzeszközök kedvezményezettjeinek megtalálását, ha vannak ilyenek. Ha egy másik kedvezményezett nem választja meg a pénztöbbletet, 10% -os büntetést és adót kell fizetni.
Az adókat és a büntetéseket azonban csak a jövedelem után fizetik meg (nem az eredeti tőkét). Ez azt jelenti, hogy ha az 529-es számlád egyenlege az összes oktatási számla kifizetése után 5000 dollár, és ennek az összegnek az 1000 dollár tartalmazza a bevételt, akkor a büntetés 1000 dollár 10% -a vagy 100 dollár lenne. Az 1000 dollár után adókat kell fizetni.
Következtetés
Nagyon gazdagnak kell lennie, hogy megfizethesse az 529 oktatási megtakarítási terv előtöltéséhez szükséges nagy összeget. A jól teljesítő nagyszülők általában ebben a helyzetben. Valódi előny lehet az a képesség, hogy elindít egy 529 tervet, előzetesen betölti, és ezzel egyidejűleg kiküszöböli ezt az összeget a potenciális ingatlanadókból. Ez egy nagyon jó felhasználás egy nagy bónusz vagy öröklés esetén is, ha valaki megkapja az utat. Végső soron, természetesen, a cél az, hogy hozzájáruljon gyermekeinek vagy unokáinak oktatásának fizetéséhez, hogy nekik szilárd alapjaik legyenek az értelmes élet és karrier folytatásához.
