A Bázel III szerint a bankok által fenntartandó minimális tőkemegfelelési mutató 8%. A tőkemegfelelési mutató a bank tőkét méri a kockázattal súlyozott eszközeivel szemben. A tőke / kockázattal súlyozott eszközök aránya elősegíti a pénzügyi stabilitást és hatékonyságot a világ gazdasági rendszereiben.
Kulcs elvihető
- A Bázel III egy nemzetközi szabályozási megállapodás, amely a bankszektor szabályozásának, felügyeletének és kockázatkezelésének javítását célzó reformokat fogalmazott meg. A 2008. évi hitelválság hatása miatt a bankoknak fenn kell tartaniuk a minimális tőkekövetelményeket és a tőkeáttételi mutatókat.A Bázel III alatt, a bank 1. és 2. szintű tőkéjének a kockázattal súlyozott részesedése legalább 8% -ának kell lennie. A minimális tőkemegfelelési mutató, a tőkemegőrzési puffert is ideértve, 10, 5%.
Bázel III tőkemegfelelési arány minimális követelmény
A tőkemegfelelési mutatót úgy számítják ki, hogy hozzáadják az alapvető tőkét a második szintű tőkéhez, és elosztják a kockázattal súlyozott eszközökkel. Az alapvető tőke egy bank alaptőkéje, amely magában foglalja a saját tőkét és a közzétett tartalékokat. Az ilyen típusú tőke anélkül fedezi a veszteségeket, hogy a banknak meg kellene szüntetnie tevékenységét; A 2. szintű tőkét likvidáció esetén veszteségek fedezésére használják fel.
2019-től a Bázel III szerint a bank 1. és 2. szintű tőkéjének a kockázattal súlyozott eszközeinek legalább 8% -ának kell lennie. A minimális tőkemegfelelési mutató (beleértve a tőkemegőrzési puffert is) 10, 5%. A tőkemegőrzési pufferrel kapcsolatos ajánlás célja a bankok tőkéjének felhalmozása, amelyet stresszidőszakban felhasználhatnak.
A Bázel III követelmények a pénzügyi szabályozás jelentős gyengeségére adott válaszként jelentkeztek, amelyet a 2008. évi pénzügyi válság következményeként derültek fel, amikor a szabályozók a bankok likviditását kívánják felépíteni és korlátozni a tőkeáttételt.
Bázel III példa
Tegyük fel például, hogy az A banknak 5 millió dollárja van az alapvető tőke és 3 millió dollár a második szintű tőkéje. A Bank 5 millió dollárt kölcsönözött az ABC Corporation-nek, amelynek 25% -os kockázatot jelent, és 50 millió dollárt kölcsönözött az XYZ Corporation-nek, amely 55% -os kockázatú.
Az A bank kockázattal súlyozott eszközei 28, 75 millió dollár (5 millió dollár * 0, 25 + 50 millió dollár * 0, 55). Tőkéje szintén 8 millió dollár (5 millió + 3 millió dollár). Ennek eredményeként tőkemegfelelési mutatója 27, 83% (8 millió dollár / 28, 75 millió dollár * 100%). Ezért az A bank eléri a minimális tőkemegfelelési mutatót a Bázel III alapján.
Bázel III minimális tőkeáttételi arány
A Bázel III. Megállapodás egyik legfontosabb tőkeszabvány-változása a bankszektor túlzott tőkeáttételének csökkentése volt. E célból a banki tőkeáttétel a bank nem kockázattal súlyozott eszközeinek és teljes pénzügyi tőkéjének a hányadát jelenti. A Bázeli Bizottság az új tőkeáttételi mérésekről és követelményekről határozott, mivel azt úgy ítélték meg, hogy "kiegészíti a kockázatalapú tőkekeretet, és biztosítja a bankok mérlegen belüli és mérlegen kívüli tőkeáttételének széles körű és megfelelő felvételét".
A Bázel III a Bázel II felépítésére épül, de magasabb szintű tőkét és likviditást vezet be, ezáltal növelve a pénzügyi ágazat felügyeletét és kockázatkezelését.
A Bázeli Bizottság új jogszabályokat vezetett be az úgynevezett szisztematikusan fontos pénzügyi intézmények (SIFI) működésének célzására és korlátozására. Ezek a klasszikus bankok, amelyek túl nagy a kudarchoz, csak globális szinten. Az Egyesült Államokban az ilyen bankokra intenzív stressztesztelés és túlzott szabályozás vonatkozik. A Fed megkétszerezte a tőkekövetelményeket és a tőkeáttételi mutatók minimumát több SIFI számára, köztük a JP Morgan Chase-nek, a Citigroup-nak, a Bank of America-nak, a Wells Fargo-nak, a Goldman Sachs-nak, a Morgan Stanley-nek és a Bank of New York Mellon-nak.
A Bázel III tőkeáttételi követelményeit több szakaszban fogalmazták meg. Az első szakasz 2013 januárjában banki szintű beszámolást jelentett a felügyelőknek és a szabályozóknak. Ezek a jelentések az érintett intézmények körében egységes összetevők mérését állapítják meg.
A második szakasz, a tőkeáttételi mutatók nyilvánosságra hozatala, 2015. januárra került. Két egymást követő kiigazítási szakasz - az egyik 2017-ben és a másik a 2018-ban - meghatározta a szükséges kalibrálásokat vagy kivételeket. Egyes elemek végrehajtási határidejét 2020-ra és 2022-re határozták meg.
